一、業務簡述
　　多功能自由貿易賬戶是指我行根據貴公司需要提供的多功能自由貿易分賬覈算業務，賬號前綴標識分別爲“EFE”“EFN”“EFF”“EFU”的規則統一的賬戶。海南工行基於多功能自由貿易賬戶，可爲自貿港內企業、境外企業、境外個人、金融機構提供跨境資金結算、匯兌、投融資等相關金融服務，原則上不辦理現金業務。

　　二、開辦條件
　　（一）EFE賬戶適用對象爲自由貿易港內機構，並滿足下列條件：
　　1.在海南自由貿易港註冊成立半年以上（含）；
　　2.未被列入跨境人民幣業務重點監管名單，貨物貿易外匯收支企業名錄等級未被列爲B類或C類；
　　3.近一年無重大違法違規行爲；
　　4.未被列入反洗錢高風險、關注名單；
　　5.其他。
　　初期開立EFE賬戶的自由貿易港內機構原則上限於確有對外貿易投資真實業務需求的優質企業（國家宏觀調控重點行業企業除外）。未來結合業務開展情況，在風險可控的前提下逐步擴大範圍。
　　對於自由貿易港內註冊機構的母公司（集團公司）註冊成立1年（含）以上，合規經營且經營情況穩定，或自身經營範圍符合自由貿易港產業發展導向的，開戶條件可以適當放寬。
　　（二）EFN賬戶適用對象爲境外機構，並滿足下列條件：
　　1、境外（含香港、澳門、臺灣地區）合法註冊成立年限滿一年（含）的機構；
　　2、符合“三反”監管要求、國際慣例和銀行相關規定；
　　3、其他。
　　對於中資“走出去”企業或“一帶一路”項目相關境外企業的註冊年限要求可適當放寬。
　　（三）EFF賬戶適用對象爲境外個人，並滿足下列條件：
　　1、在海南自由貿易港內學習、就業、生活的境外個人（含香港、澳門、臺灣地區）或符合海南自由貿易港外籍人才政策的境外（含香港、澳門、臺灣地區）高端人才和緊缺人才；
　　2、未被列入聯合國安理會制裁決議名單。
　　（四）EFU賬戶適用對象爲境外金融機構和其他具備分賬覈算條件的境內金融機構。

　　三、特色優勢
　　1、賬戶整合，化繁爲簡：多功能自由貿易賬戶本外幣一體化賬戶，多幣種共享單一賬號，便利賬戶統一管理。
　　2、形式豐富，利率優惠：融資類型多樣，依託境內外兩個市場資源，降低企業融資成本。
　　3、自由匯劃，結算便利：“跨一線”依法自由劃轉結算，憑企業收付指令辦理。“跨二線”按照跨境交易管理，僅限人民幣，其中港內機構EFE賬戶與境內同名普通賬戶間劃實行額度管理允許有限“滲透”，資金使用符合負面清單管理要求且在額度內的，可憑企業收付指令辦理。
　　4、資金兌換，便捷隨心：EF賬戶秉持企業實需原則，實現資金兌換自由。適用人民幣離岸匯率（CNH），企業可合理選擇多功能自由貿易賬戶或境內普通賬戶辦理結售匯及資金交易，節約匯兌成本。
　　5、資本業務，靈活暢行：港內機構通過EFE賬戶開展證券投資以外的資本項下跨境業務，無需受到投注差外債、全口徑跨境融資、境外放款相關額度和審批限制，不需要到外匯管理部門開展前置業務登記、備案或開立專戶等。

　　四、操作指南
　　貴公司需向工商銀行提交：
　　1、《開立機構多功能自由貿易賬戶申請書》；
　　2、《多功能自由貿易賬戶信息補充表》；
　　3、《營業執照》（或其他設立證明文件）；
　　4、法定代表人（或單位負責人）有效身份證件正本，如由授權代理人辦理開戶，另需提供法定代表人（單位負責人）授權書原件以及被授權人的身份證件正本；
　　5、《多功能自由貿易賬戶開戶承諾函》；
　　6、《中國工商銀行海南省分行機構多功能自由貿易賬戶管理協議》；
　　7、工商銀行要求的其他材料。

　　五、常見問題
　　1、關於“一線放開、二線按照跨境管理、同名賬戶跨二線有限滲透”原則。
　　“跨一線”是指EF賬戶與境外賬戶、OSA賬戶、NRA賬戶、FT賬戶之間以及多功能自由貿易賬戶之間結算。幣種可爲人民幣及外幣。
　　初期，暫不允許EFE賬戶與FTE賬戶之間資金劃轉。如爲註銷FTE 賬戶後的剩餘餘款，金額小於1億元的，允許一次性轉入新開的EFE賬戶。
　　“跨二線”是指EF賬戶與境內居民普通賬戶之間的劃轉，視同跨境業務，幣種爲人民幣。
　　2、EFE賬戶與境內同名普通賬戶間劃轉規則。
　　實行“負面清單+額度管理”，資金使用符合負面清單要求、額度內可憑收付指令辦理。
　　負面清單管理要求：
　　①不得直接或間接用於經營範圍之外或國家法律法規禁止的支出；
　　②除另有規定外，不得直接或間接用於證券投資或其他理財投資（風險等級不超過二級的理財產品及結構性存款除外）；
　　③除經營範圍有明確許可的情形外，不得用於向非關聯企業發放貸款；
　　④不得用於建設、購買非自用房地產。
　　額度管理要求：
　　①對於可以提供上年末年報的企業，根據其年報中的所有者權益正常爲其核定跨二線額度；
　　②對於無法提供上年末年報或註冊未滿半年的企業，根據其最新經審計的財務報告確定所有者權益的50%來確定其跨二線同名劃轉額度。
　　3、EFE賬戶與境內居民非同名普通賬戶資金劃轉規則。
　　僅限於海關視同進出口管理的貨物貿易資金結算。
　　4、EFN賬戶與境內居民賬戶之間劃轉規則。
　　僅憑客戶收付款指令直接辦理，由境內居民賬戶開戶銀行進行真實性審覈。

　　責任聲明：本頁面內容僅供參考，部分內容以當地分行公告與具體規定爲準。