一、業務簡述
　　外匯掉期是指在即期（Near Day）按照雙方約定的匯率，貴公司委託銀行買入A貨幣、賣出B貨幣，隨後在遠期（Far Day）按照約定的另一匯率又委託銀行賣出A貨幣、買入B貨幣的外匯交易。

　　二、特色優勢
　　（一）可通過敘做一筆外匯掉期交易幫助貴公司進行未履約交易的展期處理；
　　（二）若貴公司目前持有甲貨幣而需使用乙貨幣，但是經過一段時間後又收回乙貨幣並將其換回甲貨幣，可通過敘作掉期交易來固定換匯成本，防範風險。

　　三、開辦條件
　　（一）通常外匯掉期交易發生在貴公司某幣種賬戶金額不足，無法滿足您的資金要求而需調整起息日的時候，比如貴公司的一筆遠期外匯交易在交割日時因資金不到位或其他原因不能按時交割；
　　（二）當貴公司目前持有甲貨幣而需使用乙貨幣，但是經過一段時間後又收回乙貨幣並將其換回甲貨幣時。

　　四、操作指南
　　（一）貴公司在確定需要對您的資金進行調整的時間後，可通過傳真及電話確認方式向工商銀行提出交易申請；
　　（二）工商銀行接到貴公司指令，並覈對相關交易細節無誤後，將按照您的委託進行外匯掉期交易，交易達成後將向您提供交易證實；
　　（三）交易到期時，工商銀行將爲貴公司進行資金交割。

　　本頁面內容僅供參考，部分內容以當地分行公告與具體規定爲準。