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中國工商銀行個人結售匯業務知識問答

　　第一部分：產品知識
　　1.什麼是結匯？
　　2.什麼是售匯？
　　3.什麼是個人外匯預結匯？
　　4.現匯和現鈔有什麼區別？
　　5.工行可提供哪些幣種的結售匯業務？
　　6.外匯牌價中的現鈔和現匯買賣價有什麼不同？

　　第四部分：境外業務
　　37.境外客戶是否可通過工商銀行辦理人民幣對其他貨幣的交易業務？

　　第一部分：產品知識
　　1.什麼是結匯？
　　結匯，是指客戶將外匯賣給中國工商銀行（以下簡稱“工行”），工行根據交易行爲發生時的中國工商銀行人民幣外匯牌價中相應幣種匯率（現鈔或現匯買入價）付給客戶等值人民幣。
　　2.什麼是售匯？
　　售匯，是指工行向客戶出售外匯，並根據交易行爲發生時的中國工商銀行人民幣外匯牌價中相應幣種匯率（賣出價）向客戶收取等值人民幣。
　　3.什麼是個人外匯預結匯？
　　個人外匯預結匯，是指客戶在工行境外機構辦理向工行境內機構的外匯匯款時，按照當日中國工商銀行人民幣外匯牌價中相應幣種匯率約定結匯匯率，工行境內指定機構收到外匯匯款後，按照約定的結匯匯率，將所匯外幣款項先結成人民幣，再以人民幣形式解付給收款人，從而爲客戶規避以外幣形式解付後再結匯可能面臨的匯率風險。境內個人或境外個人均可辦理個人外匯預結匯業務,但客戶辦理個人外匯結匯匯款的收款人需爲境內居民個人。
　　4.現匯和現鈔有什麼區別？
　　（1）來源途徑不同：現匯是指從境外匯入的、沒有取出就直接存入銀行的外幣款項，它包括從境外銀行直接匯入的外幣、居民委託銀行代其將外國政府公債、國庫券、公司債券、金融債券、境外銀行存款憑證、商業匯票、銀行匯票、外幣私人支票等有價證券託收和貼現後所收到的外幣。現鈔是指外幣現金或以現金形式存入銀行的外幣款項。
　　（2）結匯時適用匯率不同，差距較大：現匯結匯時使用現匯買入價，現鈔結匯時使用現鈔買入價。原因在於中國境內外幣不能流通，賬戶上的現匯資金可以直接作爲電子結算資金在世界上流通結算，而現鈔需要經過一定時間的積累，運送到境外後才能進入結算領域，在積累及運送過程中銀行需要承擔一定的利息損失、運費、保險費等各項費用，造成現匯買入價與現鈔買入價的差異。
　　5.工行可提供哪些幣種的結售匯業務？
　　個人客戶可通過工行網點櫃面辦理的結售匯業務幣種包括美元、港幣、日元、歐元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎、丹麥克朗、挪威克朗、瑞典克朗、澳門元、新西蘭元、韓元、新臺幣、馬來西亞林吉特、盧布、哈薩克斯坦堅戈、泰國銖、菲律賓比索、越南盾、南非蘭特、巴基斯坦盧比、巴西雷亞爾、印度尼西亞盧比等（其中部分幣種的現匯或現鈔結售匯業務以各營業網點實際開辦情況爲準）。
　　個人客戶可通過工行網上銀行和手機銀行辦理美元、港幣、日元、歐元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎、俄羅斯盧布、新西蘭元、挪威克朗、丹麥克朗、瑞典克朗、澳門幣、泰銖、韓元和南非蘭特等幣種的儲蓄賬戶中的現鈔/現匯結售匯業務。
　　6.外匯牌價中的現鈔和現匯買賣價有什麼不同？
　　工行公佈的人民幣即期外匯牌價包括現匯買入價，現鈔買入價，現匯、現鈔賣出價。其中，現鈔買賣價是工行向客戶買賣外幣現鈔時所使用的匯率，現匯買賣價是工行向客戶買賣外幣現匯時所使用的匯率。掛牌匯價中的現鈔賣出價與現匯賣出價相等，現鈔買入價低於現匯買入價。

　　第二部分：業務辦理
　　7.哪些個人客戶可以辦理結售匯業務？
　　居民個人與非居民個人均可在工行辦理結售匯業務。
　　8.個人客戶可通過工行哪些渠道辦理結售匯業務？
　　個人客戶可通過工行網點櫃面、電子銀行（包括網上銀行、手機銀行等）辦理結售匯業務。
　　9.個人客戶可在什麼時間內辦理結售匯業務？
　　個人客戶通過工行網點櫃面辦理結售匯業務的時間爲已開辦結售匯業務網點工作日9:30～18:00（受限於網點實際營業時間）；個人客戶通過工行電子銀行辦理結售匯業務的時間爲每天7:00至23:00。
　　10.個人客戶在工行辦理結售匯業務的起點金額是多少？
　　個人客戶通過工行網點櫃面辦理結售匯業務不受單筆交易起點金額限制，通過工行電子銀行辦理結售匯業務的單筆交易起點金額爲5美元或等值外匯。
　　11.個人客戶在工行按照什麼匯率辦理結售匯業務？
　　工行在中國人民銀行對外公佈的當日人民幣兌美元中間價的基礎上，根據市場供需情況，爲客戶提供當日人民幣即期外匯牌價。人民幣即期外匯牌價根據市場變動而實時變動，客戶根據工行發佈的實時人民幣即期外匯掛牌牌價辦理結售匯業務。
　　12.個人客戶在工行辦理結售匯業務需要交納手續費嗎？
　　個人客戶按照工行人民幣即期外匯牌價辦理結售匯業務，不需要交納手續費。
　　13.個人客戶通過工行網點櫃面辦理結售匯業務須出示哪些證件？
　　個人客戶須出示本人有效身份證件，超出額度的還須出示有交易額的相關證明材料。其中有效身份證件包括：居民身份證（包括臨時身份證）、十六週歲以下公民的戶口簿、軍人有效身份證件（包括人民解放軍、武裝警察部隊官兵，文職幹部和軍隊離退休幹部的軍官證、警官證、文職幹部證、士兵證或離退休幹部證等）、港澳居民往來內地通行證、臺灣居民往來大陸通行證、外國公民的護照等證件原件。
　　14.個人客戶如何通過工行電子銀行辦理結售匯業務？
　　個人客戶通過工行電子銀行辦理結售匯業務，需辦妥工行電子銀行註冊手續，由本人按照電子銀行系統預設條件如實進行申請。
　　按照監管機構要求，個人客戶通過工行電子銀行僅能辦理個人年度總額以內、非經營性的結售匯業務，結匯的外匯或購匯的人民幣應來源於本人賬戶，結匯後的人民幣或購匯後的外匯必須直接存入本人賬戶。超過年度總額的結售匯需備齊相關材料到工行網點辦理。
　　具體操作爲：登錄個人網上銀行/手機銀行——選擇“結售匯”——選擇“結匯”或“購匯”，輸入結匯或購匯信息後辦理。
　　15.個人客戶是否可委託他人代辦結售匯業務，委託代辦需提供哪些證明材料？
　　個人客戶可以委託他人代辦結售匯業務。個人客戶在年度總額內購匯、結匯，可以委託直系親屬代爲辦理，需分別提供委託人和受託人的有效身份證件、委託人的授權書、直系親屬關係證明；超過年度總額的購匯、結匯以及境外個人購匯，可以委託他人辦理，需提供雙方有效身份證件、委託人的授權書、以及規定的有交易額的相關證明材料。
　　16.個人客戶在同一天內是否可以進行多次結匯或售匯？
　　個人客戶在管理政策範圍內一天可以進行多次結匯或售匯交易。
　　17.工行可提供哪些購匯後的外匯結算服務？
　　個人客戶在工行辦理購匯後，可按外匯管理局相關規定進行提鈔，也可轉存本人外匯賬戶存款，還可通過外匯匯款、匯票、旅行支票及國際卡等方式進行對外結算。
　　18.個人客戶如何在工行辦理預結匯匯款業務？
　　個人客戶只能辦理個人經常項目項下非經營性外匯資金的預結匯匯款業務，不能辦理資本項下及經常項目經營性（貨物貿易）外匯資金的預結匯匯款。預結匯匯款單筆金額限定在等值5萬美元（含）以內。預結匯納入個人結售匯信息系統及年度總額管理，超過個人5萬美元年度總額的部分，原幣劃轉至收款人外匯賬戶或根據匯款人的要求原路退回。預結匯匯款業務的收款人賬號可以爲工行賬號，也可以是收款人開立在國內其他銀行的賬號。

　　第三部分：相關政策
　　19.辦理結售匯業務主要應遵循的外管政策有哪些？
　　《個人外匯管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕3號）、《國家外匯管理局關於印發〈個人外匯管理辦法實施細則〉的通知》（匯發〔2007〕1號）、《國家外匯管理局關於進一步完善個人結售匯業務管理的通知》（匯發〔2009〕56號）、《國家外匯管理局關於印發〈電子銀行個人結售匯業務管理暫行辦法〉的通知》（匯發〔2011〕10號）、《國家外匯管理局關於銀行開辦電子渠道個人結售匯業務試行個人分拆結售匯“關注名單”管理的通知》（匯發〔2011〕41號）、《國家外匯管理局、海關總署關於印發〈攜帶外幣現鈔出入境管理暫行辦法〉的通知》（匯發〔2003〕102號）、其他相關外匯管理規定。
　　20.個人客戶辦理結匯業務的年度總額規定有哪些？
　　根據國家外匯管理政策規定,個人客戶結匯實行年度總額管理，目前年度總額爲每人每年等值5萬美元。年度總額內的，憑本人有效身份證件辦理，其中手持現鈔結匯的當日累計超過5000美元的還需提交《海關進境旅客行李物品申報單》或原存款銀行提鈔憑證等現鈔來源證明。超過年度總額的，經常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料辦理，資本項目項下按照有關規定辦理，手持現鈔現匯的還需提交海關進境申報單或提鈔憑證等現鈔來源證明。
　　21.個人客戶辦理購匯業務的年度總額規定有哪些？
　　根據國家外匯管理政策規定,境內個人客戶購匯實行年度總額管理，目前年度總額分別爲每人每年等值5萬美元。年度總額內的，憑本人有效身份證件辦理。超過年度總額的，經常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料辦理，資本項目項下按照有關規定辦理。
　　境外個人客戶購匯限於其在境內獲得的合法人民幣收入購匯，或原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現鈔，前者需憑身份證件及相關證明材料辦理，後者當日累計超過500美元的需憑原兌換水單辦理，原兌換水單的有效期是兌換日起24個月。該業務可由他人代辦，代辦時需提供雙人有效身份證件、委託書等。
　　22.個人客戶辦理結售匯業務的交易背景有哪些？
　　個人客戶辦理結售匯業務的交易背景主要分爲個人經常項目項下外匯收支和資本項目項下外匯收支，個人經常項目項下外匯收支分爲經營性外匯收支和非經營性外匯收支。
　　個人客戶經常項目項下經營性外匯收支包括：個人對外貿易經營者對外貿易購付匯、收結匯；個體工商戶委託有對外貿易經營權的企業辦理進口的，本人憑其與代理企業簽定的進口代理合同或協議購匯；個體工商戶委託有對外貿易經營權的企業辦理出口的，通過本人的外匯結算賬戶收匯、結匯；境外個人旅遊購物貿易方式項下的結匯。
　　境內個人客戶經常項目項下非經營性外匯收入包括：捐贈、贍家款、遺產繼承收入、保險外匯收入、專有權利使用和特許收入、法律、會計、諮詢和公共關係服務收入、職工報酬、境外投資收益等。
　　境內個人客戶經常項目項下非經營性外匯支出包括：自費出境學習（學費、生活費）、出境旅遊、商務考察、探親會親、境外就醫、朝覲、境外培訓、被聘工作、國際交流、出境定居、外派勞務、境外郵購費用、繳納國際組織會費、境外直系親屬救助、境內信用卡境外透支消費等。
　　境外個人客戶經常項目項下非經營性外匯收支包括：房租類支出、生活消費類支出、就醫、學習等支出等。
　　境內個人客戶資本項目項下外匯收支包括：對外直接投資；購買B股，進行境外權益類、固定收益類以及國家批准的其他金融投資；向境內保險經營機構支付外匯人壽保險項下保險費；在境外獲得的合法資本項目收入；對外捐贈和財產轉移；向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產品交易等。
　　境外個人客戶資本項目項下外匯收支包括：購買符合自用原則的境內商品房；出售境內商品房所得人民幣需購匯匯出；購買B股；在境內的外匯存款；對境內機構提供的貸款或擔保；在境內的合法財產對外轉移。
　　23.境內個人客戶如何辦理經常項目項下經營性外匯收支的結售匯業務？
　　境內個人客戶辦理經常項目項下經營性外匯收支的結售匯業務，按以下規定辦理：
　　（1）個人對外貿易經營者辦理對外貿易購付匯、收結匯應通過本人的外匯結算賬戶進行；其外匯收支、進出口覈銷、國際收支申報按機構管理。
　　個人對外貿易經營者指依法辦理工商登記或者其他執業手續，取得個人工商營業執照或者其他執業證明，並按照國務院商務主管部門的規定，辦理備案登記，取得對外貿易經營權，從事對外貿易經營活動的個人。
　　（2）個體工商戶委託有對外貿易經營權的企業辦理進口的，本人憑其與代理企業簽定的進口代理合同或協議購匯，所購外匯通過本人的外匯結算賬戶直接劃轉至代理企業經常項目外匯賬戶。
　　個體工商戶委託有對外貿易經營權的企業辦理出口的，可通過本人的外匯結算賬戶收匯、結匯。結匯憑與代理企業簽訂的出口代理合同或協議、代理企業的出口貨物報關單辦理。代理企業將個體工商戶名稱、賬號以及覈銷規定的其他材料向所在地外匯局報備後，可以將個體工商戶的收賬通知作爲覈銷憑證。
　　24.境內個人客戶如何辦理經常項目項下的非經營性結匯業務？
　　境內個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：
　　（1）捐贈：經公證的捐贈協議或合同。捐贈須符合國家規定；
　　（2）贍家款：直系親屬關係證明或經公證的贍養關係證明、境外給付人相關收入證明，如銀行存款證明、個人收入納稅憑證等；
　　（3）遺產繼承收入：遺產繼承法律文書或公證書；
　　（4）保險外匯收入：保險合同及保險經營機構的付款證明。投保外匯保險須符合國家規定；
　　（5）專有權利使用和特許收入：付款證明、協議或合同；
　　（6）法律、會計、諮詢和公共關係服務收入：付款證明、協議或合同；
　　（7）職工報酬：僱傭合同及收入證明；
　　（8）境外投資收益：境外投資外匯登記證明文件、利潤分配決議或紅利支付書或其他收益證明；
　　（9）其它：相關證明及支付憑證。
　　25.境內個人客戶如何辦理經常項目項下的非經營性購匯業務？
　　境內個人經常項目項下非經營性購匯超過年度總額的，需根據購匯用途憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：
　　（1）自費出境學習學費或生活費
　　A.本人因私護照及有效簽證（或簽註）。前往對我國實行落地簽證、免簽證的國家或地區無法在出境前提供簽證的，銀行審覈其它證明材料後直接辦理；
　　B.境外學校錄取通知書（因支付第二學年或學期及以後的學費或生活費購匯的，無需提供）。境內個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的，可憑傳真件或網上下載件辦理；
　　C.境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明。
　　（2）自費出境學習保證金購匯
　　對於自費出境學習人員只有在匯出或在境內銀行預交簽證保證金後才能取得真實入境簽證的情況，可通過繳納購匯保證金方式辦理自費出境學習學費、生活費購匯手續。對於自費出境學習人員先繳納購匯保證金後取得真實入境簽證的情況，銀行在查驗已辦妥前往國家或地區真實入境簽證的護照後退還所繳納的購匯保證金。境內個人向銀行繳納的購匯保證金金額爲人民幣2000元。
　　辦理自費出境學習保證金購匯如超過年度購彙總額要提供以下資料：
　　A.因私護照；
　　B.境外學校錄取通知書（因支付第二學年或學期及以後的學費或生活費購匯的，無需提供）；
　　C.境外學校學費證明或（和）生活費用證明。境內個人無法提供境外學校錄取通知書、學費證明原件的，可憑傳真件或網上下載件辦理；
　　D.自費出境學習人員繳納購匯保證金後，無法取得真實簽證的，應將所購外匯從境外匯回並結匯。經辦機構在查驗相應結匯水單後退還所繳納的購匯保證金。
　　（3）境外就醫
　　A.本人因私護照及有效簽證（或簽註）。前往對我國實行落地簽證、免簽證的國家或地區而無法在出境前提供簽證的，銀行審覈其它證明材料後直接辦理；
　　B.境內醫院出具的證明（附醫生意見）以及境外醫院出具的費用證明。無法提供境外醫院出具的費用證明原件的，可憑傳真件辦理。
　　（4）境外培訓
　　A.本人因私護照及有效簽證（或簽註）。前往對我國實行落地簽證、免簽證的國家或地區而無法在出境前提供簽證的，銀行審覈其它證明材料後直接辦理；
　　B.境外培訓費用證明。無法提供境外培訓費用證明原件的，可憑傳真件辦理。
　　（5）境外郵購
　　A.本人真實身份證明；
　　B.廣告或定單等收費憑證。無法提供廣告或定單等收費憑證原件的，可憑傳真件或網上下載件辦理。
　　（6）境外諮詢
　　A.書面申請；
　　B.本人真實身份證明；
　　C.合同（協議）、發票（支付通知）、稅務憑證。
　　（7）境外直系親屬救助
　　境內個人境外直系親屬救助購匯，只能因直系親屬在境外發生疾病、死亡和意外災難等情況時辦理。辦理境外直系親屬救助購匯如超過年度購彙總額應提供以下資料：
　　A.本人真實身份證明；
　　B.有權部門或公證機構出具的親屬關係證明、有關救助的相關證明材料。無法提供有關救助的相關證明材料原件的，可憑傳真件辦理。
　　（8）繳納境外國際組織會費
　　A.本人真實身份證明；
　　B.境外國際組織繳費通知。無法提供境外國際組織繳費通知原件的，可憑傳真件辦理。
　　（9）其他服務貿易費用
　　A.書面申請；
　　B.本人真實身份證明；
　　C.合同（協議）、發票（支付通知）、稅務憑證。
　　（10）貨物貿易及相關費用
　　A.書面申請；
　　B.本人真實身份證明；
　　C.進口貨物報關單、合同（協議）、發票（支付通知）。無法提供合同（協議）、發票（支付通知）原件的，可提供傳真件或網上下載件辦理。
　　（11）持信用卡在境外消費或支出的補購外匯
　　A.按照銀行外幣卡的有關規定辦理。
　　B.暫不納入個人結售匯管理信息系統。
　　（12）其它非持信用卡在境外消費或支出的補購外匯境內個人非持信用卡在境外消費或支出的補購外匯應在返回境內後2個月內辦理。如果超過年度購彙總額需提供下述資料：
　　A.書面申請；
　　B.本人真實身份證明；
　　C.境外消費或支出的有關證明材料。
　　26.境內個人客戶如何辦理資本項目項下的結售匯業務？
　　境內個人客戶資本項目項下的結售匯業務，按以下規定辦理：
　　（1）境內個人對外直接投資應按國家有關規定辦理。所需外匯經所在地外匯局覈准後可以購匯或以自有外匯匯出，並辦理相應的境外投資外匯登記手續。
　　境內個人及因經濟利益關係在中國境內習慣性居住的境外個人，在境外設立或控制特殊目的公司並返程投資的，所涉外匯收支按《國家外匯管理局關於境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》等有關規定辦理。
　　（2）境內個人可以使用外匯或人民幣，並通過銀行、基金管理公司等合格境內機構投資者進行境外固定收益類、權益類等金融投資。
　　（3）境內個人參與境外上市公司員工持股計劃、認股期權計劃等所涉外匯業務，應通過所屬公司或境內代理機構統一向外匯局申請獲准後辦理。
境內個人出售員工持股計劃、認股期權計劃等項下股票以及分紅所得外匯收入，匯回所屬公司或境內代理機構開立的境內專用外匯賬戶後，可以結匯，也可以劃入員工個人的外匯儲蓄賬戶。
　　（4）境內個人向境內經批准經營外匯保險業務的保險經營機構支付外匯保費，應持保險合同、保險經營機構付款通知書辦理購付匯手續。
境內個人作爲保險受益人所獲外匯保險項下賠償或給付的保險金，可以存入本人外匯儲蓄賬戶，也可以結匯。
　　（5）境內個人移居境外的，將其取得合法移民身份前境內財產對外轉移以及外國公民依法繼承境內遺產的對外轉移，按《個人財產對外轉移售付匯管理暫行辦法》等有關規定辦理。
　　27.境外個人客戶如何辦理經常項目項下經營性外匯收支的結售匯業務？
　　境外個人經常項目合法人民幣收入購匯及未用完的人民幣兌回，按以下規定辦理[ 境外個人購匯，無論金額大小，均須審查購匯的人民幣合法來源證明資料。]：
　　（1）在境內取得的經常項目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明材料（含稅務憑證）辦理購匯。
　　（2）原兌換未用完的人民幣兌回外匯（原用於兌換的外幣僅限於以下三種形式：外幣現鈔、旅行支票、信用卡，個人儲蓄賬戶的資金結匯未用完不納入此範圍），憑本人有效身份證件和原兌換水單或本人有效身份證件和外卡在ATM上的取款憑條辦理，原兌換水單的兌回有效期爲自兌換日起24個月；對於當日累計兌換不超過等值500美元（含）以及離境前在境內關外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。
　　境外個人購匯暫不受“年度總額”限制，但經辦機構受理境外個人購匯業務必須當時錄入外管局個人結售匯管理信息系統。
　　境外個人旅遊購物貿易方式項下的結匯，憑本人有效身份證件及個人旅遊購物報關單辦理。
　　28.境外個人客戶如何辦理經常項目項下的非經營性結匯業務？[ 此點針對境外個人儲蓄賬戶外匯資金結匯，持外幣現鈔結匯的辦理具體見問題第34。]
　　境外個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：
　　（1）房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發票或支付通知；
　　（2）生活消費類支出：合同或發票；
　　（3）就醫、學習等支出：境內醫院（學校）收費證明；
　　（4）其它：相關證明及支付憑證。
　　上述結匯單筆等值5萬美元以上的，應將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶。
　　29.境外個人客戶如何辦理資本項目項下的結售匯業務？
　　境外個人客戶辦理資本項目項下的結售匯業務，按以下規定辦理：
　　（1）境外個人購買境內商品房，應當符合：購房主體符合境內購房資格、自用、僅一套、經房產主管部門登記備案、交易背景成立真實原則，其外匯資金的收支和匯兌應當符合相關外匯管理規定。境外個人出售境內商品房所得人民幣，銀行審覈以下資料後可以購匯匯出[ 匯出金額不得超出商品房轉讓金額扣減本次轉讓所包括的稅費後的餘額，一套商品房出售所得資金應一次性匯出。]。
　　A、身份證明文件。B、商品房轉讓合同及登記證明文件。C、服務貿易、收益、經常轉移和部分資本項目對外支付稅務證明或其他完稅證明材料（金額在3萬美元及以下的無需提交）。D、如委託其他人辦理，應提供經公證的授權委託書及受託人的有效身份證明。
　　（2）除國家另有規定外，境外個人不得購買境內權益類和固定收益類等金融產品。境外個人購買B股，應當按照國家有關規定辦理；投資其他境內發行和流通的各類金融產品，應通過合格境外機構投資者辦理。
　　（3）境外個人在境內的外匯存款應納入存款金融機構短期外債餘額管理。
　　（4）境外個人對境內機構提供貸款或擔保，應當符合外債管理的有關規定。
　　（5）境外個人在境內的合法財產對外轉移，應當按照個人財產對外轉移的有關外匯管理規定辦理。
　　30.境外個人客戶如何辦理房產項下結匯？
　　境外個人房產項下結匯金額在年度結匯總額內的，視同普通結匯。超過年度總額的，按照以下方式辦理：
　　（1）境外個人（不含港澳臺居民和華僑）在境內工作、學習時間超過一年的，可辦理房產項下結匯。其結匯購買自住商品房時，經辦機構按照以下規定辦理：
　　從境外匯入購房款的，經辦機構不得直接辦理外幣入房地產開發企業賬戶手續，而應在客戶提供下列材料並審覈資料真實性後，將所匯款項結匯後直接劃入房地產開發企業的人民幣賬戶，同時結匯所得人民幣金額應小於等於合同標明的實際購房款項：結匯申請書、商品房銷售合同或預售合同、有效護照等身份證明、一年期以上的境內有效勞動僱傭合同或學籍證明、房地產主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預售合同登記備案等相關證明。
　　客戶將本人外匯賬戶存款結匯支付購房款的，經辦機構在審查並留存上述四項證明材料後爲客戶辦理結匯，並將結匯資金直接劃入房地產開發企業人民幣賬戶，同時結匯所得人民幣應小於等於合同標明的實際購房款項。
　　（2）港澳臺居民和華僑辦理房產項下結匯，應提供以下證明材料，經辦機構審覈無誤後可辦理結匯：結匯申請書、商品房銷售合同或預售合同、《港澳居民往來內地通行證》等有效身份證明（臺灣居民需提供《臺灣居民往來大陸通行證》；華僑需提供由負責僑務工作部門出具的華僑身份認定）、房地產主管部門出具的該境外個人在所在城市購房的商品房預售合同登記備案等相關證明。
　　（3）境外個人因故未能完成商品房交易、需將退回的房款購匯匯出境外的，應持以下文件向原結匯網點申請，網點審覈確認後，將人民幣購房款及利息購匯匯回境外個人賬戶：申請書（包括沒有完成商品房交易的原因說明）、原結匯憑證、房地產開發企業與該客戶解除商品房買賣合同的證明文件、房地產主管部門出具的該客戶取消購買商品房的相關證明。
　　31.個人客戶購匯後提取外幣現鈔有何規定？
　　無論是年度總額內的購匯還是超過總額的購匯，個人客戶均可以直接提取日累計不超過等值1萬美元（含1萬美元）的外幣現鈔，其餘資金可轉存本人匯戶，或者匯出境外，或持匯票、旅行支票、國際卡等攜出境外。個人客戶若需提取日累計超過等值1萬美元的現鈔，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯管理局事前報備，銀行憑本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》爲個人辦理提取外幣現鈔手續。
　　32.個人客戶進行外幣現鈔結匯有何規定？
　　個人本年度結匯未超過年度結匯總額時,當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000（含）美元以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》（以下簡稱“海關進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理。
　　個人本年度結匯已超過年度結匯總額時（無論外幣現鈔日累計結匯金額大小），經常項目項下的憑本人有效身份證件、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據以及規定的有交易額的相關證明材料辦理；資本項目項下憑本人有效身份證件、本人海關進境申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據並按照有關個人資本項目管理規定辦理。
　　33.個人客戶可否將超過5萬美元的大額結售匯分拆後分別由多人進行結售匯？
　　根據當前國家外匯管理政策，個人客戶不得將大額結售匯分拆成多筆小於5萬美元的金額分別由多人進行結售匯，以規避個人結匯和境內個人購匯年度總額管理。
　　34.有什麼行爲的個人將被納入結售匯“關注名單”？
　　根據外匯局的政策管理要求，有以下分拆行爲的個人客戶將被納入結售匯“關注名單”：出借年度總額參與分拆的個人；境內分拆劃轉資金和購結匯資金的歸集個人；銀行通過人工覈查或其他途徑確認分拆的個人；外匯局發現辦理可疑結售匯交易並經銀行覈實確認的個人。
　　35.個人被納入結售匯“關注名單”會有什麼後果？
　　被納入結售匯“關注名單”的個人自納入名單之日起的當年及之後2年內，均不能通過銀行電子銀行渠道辦理結匯和購匯業務。
　　36.被納入結售匯“關注名單”的個人如何退出名單？
　　被納入結售匯“關注名單”的個人可通過以下途徑從該名單中退出：向銀行提交證明其交易真實性、一致性的相關材料，證明其結售匯交易爲年度總額內滿足自用需要，非向他人出借年度總額，並經銀行審覈確認後，由銀行從“關注名單”中予以刪除；關注期內，“關注名單”內個人未再次出現違規交易行爲的，銀行在關注期屆滿後及時予以刪除。

　　第四部分：境外業務
　　37.境外客戶是否可通過工商銀行辦理人民幣對其他貨幣的交易業務？
　　工商銀行境外網絡已擴展至全球40多個國家和地區，並且是香港、新加坡、倫敦等離岸人民幣市場的重要參與者，工商銀行部分境外機構結合當地實際情況可提供離岸人民幣外匯交易服務。具體監管要求、辦理條件、交易幣種、服務渠道與時間、辦理流程、收費標準以及交易規則等可能與境內不同，請以工商銀行當地機構實際開辦情況爲準。
　　以上問題1至問題36，如無特殊說明，均指客戶通過工商銀行在中國境內（不包括港、澳、臺地區）辦理的個人結售匯業務。

　　注：本知識問答所列信息僅供客戶參考，不作爲客戶辦理業務的直接依據。客戶辦理個人結售匯業務具體應以國家外匯監管部門最新政策文件和工商銀行最新結售匯業務管理辦法爲準。

（2016-11-30）

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