中國工商銀行法人客戶專屬60天增利人民幣理財產品說明書

　　一、產品結構

　　二、投資對象
　　本產品主要投資於以下符合監管要求的各類資產：一是債券、存款等高流動性資產，包括但不限於各類債券、存款、貨幣市場基金、債券基金、質押式回購等貨幣市場交易工具；二是債權類資產，包括但不限於債權類信託計劃、北京金融資產交易所委託債權等；三是權益類資產，包括但不限於結構化證券投資優先級信託、其他股權類信託計劃、股票型證券投資基金等；四是其他資產或者資產組合，包括但不限於證券公司集合資產管理計劃或定向資產管理計劃、基金管理公司特定客戶資產管理計劃、保險資產管理公司投資計劃等。
　　本產品投資的資產種類和比例如下，可在[-10%,+10%]的區間內浮動。

　　本產品所投資的資產或資產組合均嚴格經過工商銀行審批流程審批和篩選，在投資時達到可投資標準。資產或資產組合所涉及融資人比照工商銀行評級標準均在A-級（含）以上；除本說明書特別約定外，擬投資的各類債券信用評級均在AA級（含）以上、短期融資券信用評級達到A-1

　　三、投資團隊
　　本產品的投資管理人爲工商銀行，工商銀行擁有專業化的投資管理團隊和豐富的投資經驗，擁有銀行間市場的交易資格。
　　本產品所投資的信託計劃受託人均經過工商銀行相關制度流程選任，符合工商銀行准入標準。

　　四、開放日產品購買、贖回方式
　　開放日內客戶可辦理購買；開放期客戶持有份額60天以上，可進行贖回；如客戶多次購買產品，其中持有60天以上的份額，可進行贖回，持有60天以內的份額，不可贖回。
　　客戶可通過銀行營業網點或網上銀行發起購買和贖回，下一工作日確認，下一工作日資金清算。
　　發生鉅額贖回時，贖回款項的支付辦法參見鉅額贖回條款。

　　五、鉅額贖回
　　單個開放日中，本產品的產品份額淨贖回申請（贖回申請總份額扣除申購總份額後的餘額,下同）之和超過上一日產品總份額的10%，爲鉅額贖回。出現鉅額贖回時，工商銀行可不接受超出部分的贖回申請，但客戶可於下一開放日重新進行贖回申請。
　　理財產品連續兩個開放日（含）以上發生鉅額贖回，工商銀行有權暫停接受客戶的購買和贖回申請。客戶根據工商銀行披露的開放日可重新進行購買和贖回。
　　在發生鉅額贖回工商銀行暫停接受客戶申購、贖回申請時，工商銀行最遲於次一工作日通過相關營業網點及網站（big5.icbc.com.cn）進行披露。

　　六、理財收益分析
　　（一）理財收益計算方式及支付
　　該產品在扣除工商銀行理財銷售費、託管費等費用，並實現客戶預期最高收益後仍有剩餘收益時，剩餘收益部分作爲產品浮動管理費。
　　銀行根據客戶當日理財產品賬戶餘額及適用收益率按日計算收益，當客戶贖回時，採取“先進先出”原則，即優先贖回最早的申購份額，並按照其贖回份額的實際存續天數確定對應的收益率計算和支付客戶收益。
　　情景一：
　　以某客戶於2012年10月11日購買（10月12日扣款）10萬元，60天到期後全部贖回（2012年12月10日）爲例，扣除託管費和銷售手續費後理財產品的年化收益率爲3.80%，則客戶到期贖回本金及收益爲：100,000+100,000×3.80%×60/365=100,624.66元
　　情景二：
　　若某客戶於2012年10月11日購買（10月12日扣款）10萬元，70天后全部贖回（2012年12月20日），第41日（2012年11月21日）遇收益率調整爲4.00%，則客戶收益爲：100,000×3.80%×40/365+100,000×4.00%×30/365=745.21元
　　情景三：
　　若某客戶於2012年10月11日購買（10月12日扣款）10萬元，2012年10月19日再次購買（10月22日扣款）10萬元，於70天后（2012年12月20日）贖回15萬元，扣除託管費和銷售手續費後理財產品的年化收益率爲3.80%，則按“先進先出”的贖回原則，贖回份額中10萬份存續天數爲70天，另外5萬份存續天數爲60天，客戶收益爲：100,000×3.80%×70/365+50,000×3.80%×60/365=1,041.10（元）
　　（二）最不利情況分析
　　鑑於產品的合理設計、投資團隊的盡職管理和有效運作，工商銀行此類產品以往業績表現良好，全部如期實現了預期最高年化收益率，獲得了滿意的投資回報。但歷史數據代表過去，僅供客戶決策參考，最終收益要以到期實際實現收益爲準。
　　本產品爲非本金保證浮動型理財產品，由於市場波動導致投資品貶值或者投資品發生信用風險導致相應損失，使產品到期時投資品出售收入有可能不足以支付客戶預期收益，甚至不足以支付理財產品本金，屆時理財資金將按照產品實際淨值向客戶進行分配。但在此種情形下，理財產品保留向發生信用風險的投資品發行主體進行追償的法定權利，若這些權利在未來得以實現，在扣除相關費用後，將繼續向客戶進行清償。

　　七、風險揭示
　　本產品類型是“非保本浮動收益理財計劃”，根據法律法規及監管規章的有關規定，特向您提示如下：與銀行存款比較，本理財計劃是高風險投資產品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應充分認識投資風險，謹慎投資。客戶投資本期理財產品可能面臨以下風險：
　　（一）政策風險：本期理財產品是針對當前相關法律、法規和規定設計而成，如遇到國家宏觀政策和市場相關法律法規發生變化，可能影響到本期理財產品的發行、投資和兌付等工作正常進行，若出現上述情況，可能會導致客戶本金和收益減少甚至損失的政策風險。
　　（二）信用風險：由於本產品投資組合包括銀行間債券市場發行的各類債券、貨幣市場基金、債券基金、回購、其他貨幣資金市場投資工具、由保險資產管理公司管理的機構理財產品、以及符合監管機構要求的信託計劃及其他資產或資產組合等。客戶可能面臨所投資的信託計劃、資產或資產組合涉及的用款人和債券發行人的信用違約。保險資產管理公司管理的機構理財產品投資於協議存款時，可能面臨存款銀行違約或破產而不能及時足額支付存款本金及利息的風險。若出現上述情況，投資本金及收益可能遭受損失。
　　（三）市場風險：本產品爲非本金保證類理財產品，由於金融市場內在波動性，客戶投資本產品將面臨一定的市場風險。產品存續期間若銀行存款和其他投資市場資產投資收益發生波動，則客戶面臨承擔理財資金配置存款和其他投資市場資產配置的機會成本風險。
　　（四）流動性風險：若本產品發生鉅額贖回，投資者將面臨不能及時贖回理財產品的風險。
　　（五）提前終止風險：在投資期內，如果發生工商銀行認爲需要提前終止本期理財產品的情況，工商銀行有權提前終止本期理財產品。客戶可能面臨不能按預期期限取得預期收益的風險。
　　（六）交易對手管理風險：由於合作的信託公司受經驗、技能等綜合因素的限制，可能會影響本期理財產品的後續管理，從而導致本期理財產品項下資金遭受損失。
　　（七）兌付延期風險：如因本期理財產品項下對應的投資標的變現不及時等原因造成本期理財產品不能按時支付理財資金，則客戶面臨產品期限延期、調整等風險。
　　（八）不可抗力及意外事件風險：自然災害、戰爭等不能預見、不能避免、不能克服的不可抗力事件或系統故障、通訊故障、投資市場停止交易等意外事件的出現，可能對理財產品的產品成立、投資運作、資金返還、信息披露、公告通知造成影響，甚至可能導致理財產品收益降低乃至本金損失。對於由不可抗力及意外事件風險導致的任何損失，客戶須自行承擔，銀行對此不承擔任何責任。

　　八、提前終止
　　工商銀行有權根據運行情況終止該產品，並至少於終止日前5個工作日通過相關營業網點及網上銀行進行公示。終止日後3個工作日內將客戶理財資金劃入客戶指定資金賬戶。終止日至資金實際到賬日之間，客戶資金不計息。

　　九、信息披露
　　在產品提前成立、提前終止或發生對產品產生重大影響之情形時，工商銀行將在工商銀行網站（big5.icbc.com.cn）或相關營業網點發布產品成立、資產狀況、收益情況、產品終止等信息。
　　本理財產品存續期間，工商銀行有權至少提前三個工作日通過工商銀行網站（big5.icbc.com.cn）和相關營業網點發布信息披露，對產品說明書條款進行補充、說明和修改。客戶不同意補充或修改後的說明書的，可在補充或修改生效前贖回全部理財產品，終止與工商銀行的委託理財關係。
　　如遇節假日或市場重大變化，爲充分保證理財產品持有人的利益，工商銀行有權暫停客戶購買產品，並至少提前3天公佈。
　　本理財產品存續期間如發生工商銀行認爲可能影響理財產品正常運作的重大不利事項時，包括但不限於所投資資產質量發生重大變化或者其它可能對理財客戶權益產生重大影響的突發事件時，工商銀行可視情況選擇以下一種或多種方式告知投資者：工商銀行網站（big5.icbc.com.cn）、相關營業網點發布、電子郵件、電話、以信函形式郵寄、手機短信等。
　　客戶應及時主動查詢理財產品相關信息。如因客戶未主動及時查詢信息，或由於不可抗力、通訊故障、系統故障以及其他非銀行過錯原因造成客戶無法及時瞭解理財產品信息，因此產生的損失和風險由客戶自行承擔。

　　十、特別提示
　　理財產品預期最高年化收益率僅供客戶參考，並不作爲中國工商銀行向客戶支付理財收益的承諾；客戶所能獲得的最終收益以中國工商銀行實際支付的爲準，且不超過中國工商銀行公佈的本產品預期最高年化收益率。
　　中國工商銀行將恪守勤勉盡責的原則，合理配置資產組合，爲客戶提供專業化的理財服務。
　　本產品說明書作爲理財協議的一部分。

中國工商銀行產品風險評級說明
（本評級爲銀行內部評級，僅供參考）