第一部分：基本概念
　　1. 什麼是遠期外匯買賣？
　　2. 遠期外匯買賣的主要用途是什麼？
　　3. 什麼是無本金交割遠期外匯買賣（NDF）？
　　4. 無本金交割遠期外匯買賣（NDF）的主要用途是什麼？
　　5. 什麼是外匯掉期？
　　6. 外匯掉期的主要用途是什麼？
　　7. 什麼是外匯期權？
　　8. 外匯期權有哪些品種？
　　9. 外匯期權的主要用途是什麼？

　　第二部分：業務辦理
　　10. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務需要具備什麼條件？
　　11. 客戶可通過什麼渠道辦理外幣匯率風險管理業務？
　　12. 工商銀行可提供哪些幣種的外幣匯率風險管理業務？
　　13. 工商銀行怎樣確定外幣匯率風險管理業務的價格？
　　14. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務的主要流程是什麼？
　　15. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務是否需要支付費用？
　　16. 客戶辦理外匯期權業務後，可否申請提前終止？

　　第三部分：條款名詞釋義
　　17. 匯率和即期匯率分別是指什麼？
　　18. 遠期匯率是指什麼？
　　19. 什麼是交易日？
　　20. 什麼是交割日？
　　21. 什麼是起息日？
　　22. 什麼是到期日？
　　23. 什麼是支付日？
　　24. 什麼是名義本金？
　　25. 計息期是如何計算的？
　　26. 什麼是計息天數調整？
　　27. 計息基準的確定規則是什麼？
　　28. 什麼是期權買方？
　　29. 什麼是期權賣方？
　　30. 什麼是期權費？
　　31. 什麼是期權費支付日？
　　32. 什麼是行權日？
　　33. 什麼是行權？
　　34. 什麼是執行價格？
　　35. 交易自動終止條款是指什麼？

　　第四部分：境外業務
　　36. 境外客戶可通過工商銀行辦理外幣匯率風險管理業務嗎？

　　第一部分：基本概念
　　1. 什麼是遠期外匯買賣？
　　遠期外匯買賣，是指客戶與工商銀行簽訂合約，以約定的幣種、金額、匯率，在約定的未來某一日期（非即期起息日）交割的外匯交易。
　　2. 遠期外匯買賣的主要用途是什麼？
　　遠期外匯買賣屬於基礎性匯率衍生產品，能夠幫助客戶提前鎖定外匯買賣價格，規避未來外幣匯率變動的風險。進出口企業通過辦理遠期外匯買賣業務，可以防範未來貿易活動中因幣種不同帶來的風險。例如，當企業持有美元而未來一段時間後需支付一筆歐元貨款時，可通過歐元/美元遠期外匯買賣提前鎖定匯率，確定該筆貨款對應的美元金額。
　　3. 什麼是無本金交割遠期外匯買賣（NDF）？
< 　　無本金交割遠期外匯買賣（NDF）業務，指工商銀行爲企業客戶提供的，以遠期匯率與定盤匯率軋差計算損益並以美元交割的外匯遠期交易產品。
　　4. 無本金交割遠期外匯買賣（NDF）的主要用途是什麼？
　　無本金交割遠期外匯買賣（NDF）能夠幫助客戶提前確定未來日期的外匯買賣匯率，鎖定匯率風險，規避由於未來匯率變動給客戶帶來的潛在損失。該產品針對外匯市場非自由兌換貨幣，到期交割方式爲差額交割，損益結算貨幣爲美元。
　　5. 什麼是外匯掉期？
　　外匯掉期是指客戶與工商銀行簽訂合約，約定在一前一後兩個不同的起息日進行方向相反的兩次貨幣交換。在第一次貨幣交換中，一方按照約定的匯率用貨幣A交換貨幣B；在第二次貨幣交換中，該方再按照另一約定的匯率用貨幣B交換貨幣A。
　　6. 外匯掉期的主要用途是什麼？
　　外匯掉期屬於基礎性匯率衍生產品，交易結構簡單，能夠幫助客戶實現調整現金流、貨幣幣種轉換、調整外匯買賣交割日等目的。當客戶有一種外幣資金但需要使用一段時間另一種外幣資金時，可辦理前端賣出/後端買回（Sell/Buy）結構的外匯掉期業務。
　　7. 什麼是外匯期權？
　　外匯期權是指客戶與工商銀行簽訂合約，約定期權買方向期權賣方支付一定期權費後獲得一項權利，即在未來某一特定日期（行權日），買方有權按約定匯率（執行價格）進行約定金額的一種外幣對另一種外幣的買賣。如到期時，期權執行價格與市場價格相比對買方有利，買方選擇行權；如到期時，期權執行價格與市場價格相比對買方不利，買方選擇不行權。
　　例如：某企業持有100萬歐元，需要在一個月後用美元支付進口貨款。爲規避歐元貶值風險，該客戶向工商銀行購買期限一個月，本金爲100萬歐元的歐元/美元看跌期權。根據約定，該客戶有權在一個月後，以1歐元兌換1.3800美元的匯率向工商銀行出售歐元，獲得美元。如果在期權到期時，市場即期匯率爲1歐元兌換1.3850美元，該客戶可不行使權利，因爲此時按市場上即期匯率兌換美元更爲有利。如果在期權到期時，即期匯率爲1歐元兌換1.3750美元，該客戶則可行使權利，要求工商銀行以1歐元兌換1.3800美元的匯率購買100萬歐元，此時較即期市場價格兌換，客戶100萬歐元可多獲得5000美元。
　　8. 外匯期權有哪些品種？
　　根據權利方向，外匯期權分爲看漲期權和看跌期權。外匯看漲期權的買入方有權在約定日期以約定匯率買入約定金額的指定外幣。外匯看跌期權的買入方有權在約定日期以約定匯率賣出約定金額的指定外幣。
　　9. 外匯期權的主要用途是什麼？
　　外匯期權屬於基礎性匯率衍生產品，交易結構簡單，客戶可在鎖定未來匯率風險的同時，獲得匯率朝有利方向變動的好處。當客戶未來有其它幣種外匯收付匯需求時，可辦理外匯期權業務，在支付一定期權費後，如到期時，執行價格好於市場價格，客戶可選擇行權，按較好的執行價格辦理外匯買賣；如到期時，執行價格差於市場價格，客戶可選擇不行權，按較好的市場價格辦理外匯買賣。

　　第二部分：業務辦理
　　10. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務需要具備什麼條件？
　　工商銀行對辦理外幣匯率風險管理業務的客戶有以下基本要求：
　　（1）有真實的需求背景；
　　（2）具備開展衍生品交易的資格或授權；
　　（3）理解衍生產品交易風險並願意承擔潛在損失；
　　（4）在銀行無不良信用記錄，無其他重大不良記錄；
　　（5）在工商銀行開立滿足衍生產品交易需要的核算賬戶；
　　（6）建立了基於風險中性原則的匯率風險管理制度或機制。
　　11. 客戶可通過什麼渠道辦理外幣匯率風險管理業務？
　　符合准入條件的客戶可以在對公業務辦理時間內，向工商銀行當地開辦衍生產品交易業務的營業網點諮詢或申請辦理外幣匯率風險管理業務。工商銀行可根據客戶需求提供定製化的外幣匯率風險管理方案，包括但不限於上述產品。
　　工商銀行已開通遠期外匯買賣和外匯掉期產品的企業網銀辦理渠道。已註冊企業網上銀行且符合准入條件的客戶可在法定工作日北京時間週一至週五9:00～17:00通過企業網上銀行辦理遠期外匯買賣和外匯掉期相關交易。
　　12. 工商銀行可提供哪些幣種的外幣匯率風險管理業務？
　　工商銀行外幣匯率風險管理業務的交易幣種對包括但不限於歐元/美元、美元/日元、英鎊/美元、美元/加拿大元、美元/港幣、澳大利亞元/美元、新西蘭元/美元等可以開辦普通遠期外匯買賣及外匯掉期的幣種對，以及美元/印度盧比，美元/印尼盧比，美元/巴西雷亞爾，美元/菲律賓比索等可以開辦無本金交割遠期外匯買賣的幣種對。客戶可交易的幣種對以工商銀行實際提供爲準。
　　13. 工商銀行怎樣確定外幣匯率風險管理業務的價格？
　　工商銀行在綜合考慮市場因素後，根據客戶的匯率避險需求向客戶進行相關產品報價,並根據市場變動更新（相關產品價格變化一般與即期價格、遠期價格、匯率波動率等市場數據的變動有關），客戶根據工商銀行提供的實時價格辦理外幣匯率風險管理業務。
　　14. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務的主要流程是什麼？
　　一是業務準備：
　　（1）客戶准入資格審查和適合度評估。客戶開辦衍生品交易業務前，需接受並通過工商銀行客戶交易准入資格審查和衍生品適合度評估。
　　（2）客戶風險中性輔導。客戶開辦衍生品交易業務前，需接受工商銀行風險中性輔導，並簽署《遵守風險中性聲明函》。
　　（3）簽署總協議：客戶通過交易准入資格審查及適合度評估後，與工商銀行簽訂《中國工商銀行股份有限公司金融市場風險管理業務協議》。
　　二是業務辦理：
　　（1）櫃面渠道：客戶認真瞭解風險提示內容後，向工商銀行下達交易委託，並配合工商銀行完成交易前檢查，繳納足額保證金或落實其他擔保措施。工商銀行接受交易委託，爲客戶達成交易，並向客戶出具交易證實書。交易達成後的展期、提前交割和到期交割等業務流程與成交流程類似，在客戶根據實需提出申請後，工商銀行審查交易背景、接受委託併爲客戶辦理。
　　（2）網上銀行渠道：客戶首次辦理需在櫃面申請開通網上銀行交易渠道。客戶通過申請後，還需登錄網上銀行仔細閱讀交易風險揭示並完成相關問卷，完成之後方可正式發起交易。客戶發起交易後，與工商銀行在時效範圍內確認交易，並在落實信用風險擔保措施後，最終達成交易。產品存續期間，網上銀行客戶可通過網上銀行渠道查詢市值評估結果。交易達成後的展期、提前交割、到期交割可以通過櫃面流程辦理，在客戶根據實需提出申請後，工商銀行審查交易背景、接受委託併爲客戶辦理。
　　15. 客戶辦理外幣匯率風險管理業務是否需要支付費用？
　　對於遠期外匯買賣、外匯掉期等產品，客戶按照工商銀行報價進行交易，工商銀行不收取客戶交易手續費；對於外匯期權產品，若客戶購買期權，則需在期初支付期權費（該期權費屬於交易對價，不屬於手續費範疇）。
　　16. 客戶辦理外匯期權業務後，可否申請提前終止？
　　若客戶需要提前終止相關產品，可向工商銀行申請提前終止。工商銀行將依據市場行情向客戶提供提前終止報價，客戶與工商銀行就提前終止價格協商一致後，向工商銀行提交提前終止委託書，在客戶與工商銀行完成相關資金支付後終止對應交易。

　　第三部分：條款名詞釋義
　　17. 匯率和即期匯率分別是指什麼？
　　匯率，是指外匯交易中貨幣對中的兩種貨幣在交易中互相兌換的價格。除交易雙方另有約定，貨幣A/貨幣B的匯率表示一個貨幣單位的A等於若干貨幣單位的B。
　　即期匯率，是指客戶與工商銀行達成外匯買賣交易協議後，在兩個工作日內辦理交割的匯率。
　　18. 遠期匯率是指什麼？
　　遠期匯率，是指在交易日，客戶與工商銀行約定在兩個工作日以上的某個時間交割的匯率。
　　19. 什麼是交易日？
　　交易日，指客戶與工商銀行達成一筆衍生產品交易的日期。
　　20. 什麼是交割日？
　　交割日，指客戶與工商銀行約定的交割資金的日期。
　　21. 什麼是起息日？
　　起息日，指一筆衍生產品交易達成後，交易雙方履行資金劃拔，其貨幣收款或付款能真正執行生效的日期或開始計算資金利息的日期。
　　22. 什麼是到期日？
　　到期日，指一筆衍生產品交易結束的日期。
　　23. 什麼是支付日？
　　支付日，指客戶和/或工商銀行進行支付的日期。在支付利息的情況下，支付日即付息日。支付日根據約定的工作日準則調整。
　　24. 什麼是名義本金？
　　名義本金，指由客戶和工商銀行在交易條款中約定的用來計算未來應收應付款項所依據的金額。
　　25. 計息期是如何計算的？
　　每個計息期開始於（含）上一計息期結束日，結束於（不含）該計息期結束日。首個計息期始於（含）起息日，結束於（不含）第一個計息期結束日；最後一個計息期開始於（含）上一計息期結束日，結束於（不含）到期日。當計息期爲整月或月的整數倍時，除非雙方另有約定，計息期的最後一日爲按照該計息期推算的相應月份中與起息日相同的一日（若按照該計息期推算的相應月份中找不到與起息日相同的一日，則爲該月最後一日）。
　　26. 什麼是計息天數調整？
　　計息天數調整，指當支付日根據工作日準則發生調整時，計息天數是否按實際天數進行調整。除非另有約定，計息天數按實際天數調整，該計息期最後一日調整到實際支付日，且下一計息期從實際支付日開始計算。
　　27. 計息基準的確定規則是什麼？
　　除非另有約定，計算應計利息時，所適用的計息基準根據下列規則確定：
　　（1）“實際天數/360”（簡寫爲A/360），指該計息期實際天數除以360的商；
　　（2）“實際天數/365”（簡寫爲A/365），指該計息期實際天數除以365的商，若該計息期包含2月29日，計算該日利息。
　　28. 什麼是期權買方？
　　期權買方，指向期權賣方支付一定的期權費，有權在未來某一日期，以約定執行價格和數量買入或者賣出標的物的一方。
　　29. 什麼是期權賣方？
　　期權賣方，指收取期權買方一定的期權費，有義務在未來某一日期，以約定執行價格和數量買入或者賣出標的物的一方。
　　30. 什麼是期權費？
　　期權費，又稱期權金，即期權價格，指期權買方購買期權所支付的費用。
　　31. 什麼是期權費支付日？
　　期權費支付日，指期權買方向期權賣方支付期權費的日期。
　　32. 什麼是行權日？
　　行權日，指期權買方選擇確定是否行權的日期。
　　33. 什麼是行權？
　　行權，指期權買方在約定日期執行與期權賣方約定的交易。
　　34. 什麼是執行價格？
　　執行價格，指一筆期權約定在未來某一日期進行交易的價格。
　　35. 交易自動終止條款是指什麼？
　　交易自動終止條款是指，客戶與工商銀行雙方約定的用於明確觸發交易終止條件及範圍的相關合約條款。一旦滿足相關條件，則合約指定範圍內的交易自動終止，交易雙方不再繼續履行相關合約。

　　第四部分：境外業務
　　36. 境外客戶可通過工商銀行辦理外幣匯率風險管理業務嗎？
　　工商銀行境外網絡已擴展至全球40多個國家和地區，部分境外機構結合當地實際情況可提供外幣匯率風險管理服務。具體交易幣種、交易期限、服務渠道與時間、辦理流程以及交易規則等可能與境內不同，請以工商銀行當地機構實際開辦情況爲準。

　　以上問題1至問題16，如無特殊說明，均指客戶通過工商銀行在中國境內（不包括港、澳、臺地區）辦理的外幣匯率風險管理業務。