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工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金招募説明書
 
  
    基金管理人:工銀瑞信基金管理有限公司
    基金託管人:中國民生銀行股份有限公司
    二○二一年十一月
    
    重要提示
    本基金經中國證券監督管理委員會2021年10月27日證監許可 【2021】 3381號文註冊募集。
    基金管理人保證本招募説明書的內容真實、準確、完整。本招募説明書經中國證監會注
    冊,但中國證監會對本基金募集的註冊,並不表明其對本基金的價值和收益作出實質性判斷
    或保證,也不表明投資于本基金沒有風險。 中國證監會不對基金的投資價值及市場前景等作
    出實質性判斷或者保證。
    投資有風險,投資者認購(或申購)基金份額時應認真閱讀本招募説明書,全面認識本
    基金産品的風險收益特徵,應充分考慮投資者自身的風險承受能力,並對認購(或申購)基
    金的意願、時機、數量等投資行為作出獨立決策。基金管理人提醒投資者基金投資的“買者
    自負”原則,在投資者作出投資決策後,基金運營狀況與基金凈值變化導致的投資風險,由
    投資者自行負擔。
    本基金的標的指數為中證500指數。 指數樣本空間由同時滿足以下條件的非ST、 *ST滬深
    A股和紅籌企業發行的存托憑證組成:(1)科創板證券:上市時間超過一年。(2)創業板證
    券:上市時間超過三年。(3)其他證券:上市時間超過一個季度,除非該證券自上市以來日
    均總市值排在前30位。
    選樣方法如下: (1)在樣本空間中剔除滬深300指數樣本以及過去一年日均總市值排名
    前300的證券;(2)對樣本空間內剩餘證券按照過去一年日均成交金額由高到低排名,剔除
    排名後20%的證券;(3)將剩餘證券按照過去一年日均總市值由高到低進行排名,選取排名
    前500的證券作為指數樣本。有關標的指數具體編制方案及成份股資訊詳見中證指數有限公
    司官網,網址:http://www.csindex.com.cn/。
    本基金投資于證券市場,基金凈值會因為證券市場波動等因素産生波動,投資者在投資
    本基金前,應全面了解本基金的産品特性,理性判斷市場,並承擔基金投資中出現的各類風
    險,包括:市場風險、信用風險、流動性風險、管理風險、合規性風險、操作風險、投資股
    指期貨風險、投資資産支援證券風險、跟蹤誤差風險、本基金特有的風險及其他風險。
    本基金的投資範圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括標的指數成份股、備選成份
    股(含存托憑證)、其他股票(包括主機板、創業板及其他中國證監會允許基金投資的股票、
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    存托憑證) 、內地與香港股票市場交易互聯互通機制允許買賣的香港證券市場股票(以下簡
    稱“港股通標的股票”)、股指期貨、債券(包括國債、地方政府債、政府支援機構債券、金
    融債、企業債、公司債、次級債、可轉換債券(含分離交易可轉債)、可交換債券、央行票
    據、中期票據、短期融資券、超短期融資券)、資産支援證券、債券回購、銀行存款、貨幣
    市場工具、同業存單,以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合
    中國證監會的相關規定)。
    本基金可以參與轉融通證券出借業務。
    如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當程式後,可
    以將其納入投資範圍。
    基金的投資組合比例為:本基金股票資産佔基金資産的比例為 80%-95%。本基金投資于
    港股通投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為 0%-50%。投資標的指數成份股及其備
    選成份股的比例不低於非現金基金資産的 80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納
    的交易保證金後,保持不低於基金資産凈值 5%的現金或到期日在一年以內的政府債券,其
    中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
    如法律法規或中國證監會允許,基金管理人在履行適當程式後,可以調整上述投資品種
    的投資比例。
    本基金的投資範圍包括存托憑證,若投資可能面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現
    較大虧損的風險,以及與創新企業、境外發行人、中國存托憑證發行機制以及交易機制等相
    關的風險。
    本基金為股票指數增強型基金,在力求對標的指數進行有效跟蹤的基礎上,追求實現超
    越業績比較基準的投資回報,長期來看,本基金具有與標的指數以及標的指數所代表的股票
    市場相似的風險收益特徵。 投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數編制
    機構停止服務、成份股停牌等潛在風險,詳見本招募説明書“基金的風險揭示”部分。
    本基金如果投資港股通投資標的股票,還需承擔港股通機制下因投資環境、投資標的、
    市場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險。具體風險煩請查閱本招募説明書的“基金的
    風險揭示”章節的具體內容。
    本基金可參與內地與香港股票市場交易互聯互通機制(以下簡稱“港股通機制”)下港
    股通相關業務,基金資産投資于港股,會面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、市場制
    度以及交易規則等差異帶來的特有風險,包括港股市場股價波動較大的風險(港股市場實行
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    T+0 回轉交易,且對個股不設漲跌幅限制,港股股價可能表現出比 A 股更為劇烈的股價波
    動)、匯率風險(匯率波動可能對基金的投資收益造成損失)、港股通機制下交易日不連貫可
    能帶來的風險(在內地開市香港休市的情形下,港股通不能正常交易,港股不能及時賣出,
    可能帶來一定的流動性風險)等。具體風險煩請查閱本基金招募説明書的“基金的風險揭示”
    章節的具體內容。
    本基金可根據投資策略需要或不同配置地的市場環境的變化,選擇將部分基金資産投資
    于港股或選擇不將基金資産投資于港股,基金資産並非必然投資港股。
    當本基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,基金管理人履行相應程式後,可
    以啟用側袋機制,具體詳見基金合同和招募説明書的有關章節。側袋機制實施期間,基金管
    理人將對基金簡稱進行特殊標識,並不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱
    讀相關內容並關注本基金啟用側袋機制時的特定風險。
    本基金初始募集面值為人民幣 1.00 元。在市場波動因素影響下,本基金凈值可能低於
    初始面值,本基金投資者有可能出現虧損。
    本基金對於每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額而言,設置了 6 個月的最短持有
    期,投資者只能在最短持有期到期日的下一工作日(含)起才能提出贖回或轉換轉出申請,
    故還將面臨在最短持有期內無法贖回的風險。
    本基金單一投資者持有基金份額數不得達到或者超過基金份額總數的50%,但在基金運
    作過程中因基金份額贖回等基金管理人無法予以控制的情形導致達到或者超過50%的除外。
    法律法規或監管機構另有規定的,從其規定。
    基金的過往業績並不預示其未來表現。基金管理人管理的其他基金的業績並不構成對本
    基金業績表現的保證。 基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、 謹慎勤勉的原則管理和運用基
    金財産,但不保證基金一定盈利,也不保證最低收益。
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    目   錄
    一、緒言  ...........................................................................................................................................  6
    二、釋義  ...........................................................................................................................................  7
    三、基金管理人  .............................................................................................................................  12
    四、基金託管人  .............................................................................................................................  23
    五、相關服務機構  .........................................................................................................................  28
    六、基金的募集  .............................................................................................................................  30
    七、基金合同的生效  .....................................................................................................................  35
    八、基金份額的申購、贖回與轉換  .............................................................................................  36
    九、基金的投資  .............................................................................................................................  47
    十、指數編制方法  .........................................................................................................................  55
    十一、基金的財産  .........................................................................................................................  57
    十二、基金資産估值  .....................................................................................................................  58
    十三、基金的費用與稅收  .............................................................................................................  64
    十四、基金的收益與分配  .............................................................................................................  66
    十五、基金的會計與審計  .............................................................................................................  68
    十六、基金的資訊披露  .................................................................................................................  69
    十七、側袋機制  .............................................................................................................................  76
    十八、基金的風險揭示  .................................................................................................................  79
    十九、基金合同的變更、終止與基金財産的清算  .....................................................................  88
    二十、基金合同的內容摘要  .........................................................................................................  90
    二十一、基金託管協議的內容摘要  .............................................................................................  91
    二十二、對基金份額持有人的服務  .............................................................................................  92
    二十三、招募説明書存放及查閱方式  .........................................................................................  95
    二十四、備查文件  .........................................................................................................................  96 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    一、緒言
    《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金招募説明書》(以下簡稱 “本
    招募説明書”或“招募説明書” )依據《中華人民共和國證券投資基金法》 (以下簡稱“ 《基
    金法》 ” )、《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》(以下簡稱 “ 《銷售辦法》 ” )、《公
    開募集證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱 “ 《運作辦法》 ” )、《公開募集證券投資基金信
    息披露管理辦法》(以下簡稱“《資訊披露辦法》”)、 《公開募集開放式證券投資基金流動
    性風險管理規定》 (以下簡稱“《流動性風險管理規定》”) 、《公開募集證券投資基金運作指引
    第 3 號——指數基金指引》(以下簡稱“《指數基金指引》”)及其他有關法律法規以及《工銀
    瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金基金合同》(以下簡稱 “基金合同” )編
    寫。
    本招募説明書闡述了工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金的投資
    目標、策略、風險、費率等與投資者投資決策有關的全部必要事項,投資者在作出投資決策
    前應仔細閱讀本招募説明書。
    基金管理人承諾本招募説明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其
    真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
    本基金根據本招募説明書所載明的資料申請募集。本招募説明書由工銀瑞信基金管理有
    限公司解釋。本基金管理人沒有委託或授權任何其他人提供未在本招募説明書中載明的資訊,
    或對本招募説明書作任何解釋或者説明。
    本招募説明書根據本基金的基金合同編寫,並經中國證監會註冊。基金合同是約定基金
    合同當事人之間權利、義務的法律文件。基金投資者自依基金合同取得基金份額,即成為基
    金份額持有人和基金合同的當事人,其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認
    和接受,並按照《基金法》、基金合同及其他有關規定享有權利、承擔義務。基金投資者欲
    了解基金份額持有人的權利和義務,應詳細查閱基金合同。
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    二、釋義
    在本招募説明書中,除非文意另有所指,下列詞語或簡稱具有如下含義:
    1、基金或本基金:指工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金
    2、基金管理人:指工銀瑞信基金管理有限公司
    3、基金託管人:指中國民生銀行股份有限公司
    4、基金合同:指《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金基金合同》
    及對基金合同的任何有效修訂和補充
    5、託管協議:指基金管理人與基金託管人就本基金簽訂之《工銀瑞信中證 500 六個月
    持有期指數增強型證券投資基金託管協議》及對該託管協議的任何有效修訂和補充
    6、招募説明書或本招募説明書:指《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券
    投資基金招募説明書》及其更新
    7、基金産品資料概要:指《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金
    基金産品資料概要》及其更新
    8、基金份額發售公告:指《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金
    基金份額發售公告》
    9、法律法規:指中國現行有效並公佈實施的法律、行政法規、規範性文件、司法解釋、
    行政規章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
    10、《基金法》:指 2003 年 10 月 28 日經第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會
    議通過,經 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂,
    自 2013 年 6 月 1 日起實施,並經 2015 年 4 月 24 日第十二屆全國人民代表大會常務委員會
    第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關於修改<中華人民共和國港口法>等七部法律
    的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
    11、《銷售辦法》:指中國證監會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實施的《公開
    募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
    12、《資訊披露辦法》:指中國證監會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日實施的,並
    經 2020 年 3 月 20 日中國證監會《關於修改部分證券期貨規章的決定》修正的《公開募集證
    券投資基金資訊披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
    13、《運作辦法》:指中國證監會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施的《公開募
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    集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
    14、《流動性風險管理規定》:指中國證監會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10 月 1 日實
    施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》及頒布機關對其不時做出的修訂
    15、《指數基金指引》:指中國證監會 2021 年 1 月 18 日頒布、同年 2 月 1 日實施的《公
    開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數基金指引》及頒布機關對其不時做出的修訂
    16、中國證監會:指中國證券監督管理委員會
    17、銀行業監督管理機構:指中國人民銀行和/或中國銀行保險監督管理委員會
    18、基金合同當事人:指受基金合同約束,根據基金合同享有權利並承擔義務的法律主
    體,包括基金管理人、基金託管人和基金份額持有人
    19、個人投資者:指依據有關法律法規規定可投資于證券投資基金的自然人
    20、機構投資者:指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內合法登記並
    存續或經有關政府部門批准設立並存續的企業法人、事業法人、社會團體或其他組織
    21、合格境外投資者:指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內
    證券期貨投資管理辦法》(包括其不時修訂)及相關法律法規規定使用來自境外的資金進行
    境內證券期貨投資的境外機構投資者,包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資
    者
    22、投資人、投資者:指個人投資者、機構投資者和合格境外投資者以及法律法規或中
    國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
    23、基金份額持有人:指依基金合同和招募説明書合法取得基金份額的投資人
    24、基金銷售業務:指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金,發售基金份額,辦理基金
    份額的申購、贖回、轉換、轉託管及定期定額投資等業務
    25、銷售機構:指工銀瑞信基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監會規定
    的其他條件,取得基金銷售業務資格並與基金管理人簽訂了基金銷售服務協議,辦理基金銷
    售業務的機構
    26、登記業務:指基金登記、存管、過戶、清算和結算業務,具體內容包括投資人基金
    賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業務的確認、清算和結算、代理髮放紅利、建
    立並保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
    27、登記機構:指辦理登記業務的機構。基金的登記機構為工銀瑞信基金管理有限公司
    或接受工銀瑞信基金管理有限公司委託代為辦理登記業務的機構 
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    28、基金賬戶:指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
    份額餘額及其變動情況的賬戶
    29、基金交易賬戶:指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構辦理認購、
    申購、贖回、轉換、轉託管及定期定額投資等業務而引起的基金份額變動及結余情況的賬戶
    30、基金合同生效日:指基金募集達到法律法規規定及基金合同規定的條件,基金管理
    人向中國證監會辦理基金備案手續完畢,並獲得中國證監會書面確認的日期
    31、基金合同終止日:指基金合同規定的基金合同終止事由出現後,基金財産清算完畢,
    清算結果報中國證監會備案並予以公告的日期
    32、基金募集期:指自基金份額發售之日起至發售結束之日止的期間,最長不得超過 3
    個月
    33、最短持有期:指本基金對投資者的每筆有效認購、申購或轉換轉入份額設置 6 個月
    的最短持有期,即自基金合同生效日(對認購份額而言,下同)或基金份額申購或轉換轉入
    確認日(對申購或轉換轉入份額而言,下同)起,至基金合同生效日或基金份額申購或轉換
    轉入確認日次 6 個月的月度對應日(如無該對應日的,則順延至下一日)止的期間。最短持
    有期內,該基金份額不能贖回或轉換轉出
    34、存續期:指基金合同生效至終止之間的不定期期限
    35、工作日:指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
    36、T 日:指銷售機構在規定時間受理投資人申購、贖回或其他業務申請的開放日
    37、T+n 日:指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日),n 指自然數
    38、開放日:指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業務的工作日
    39、開放時間:指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
    40、《業務規則》:指《工銀瑞信基金管理有限公司證券投資基金註冊登記業務規則》,
    是規範基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業務規則,由基金管理人、基金
    託管人、基金登記機構、基金銷售機構、投資者及其他有關各方共同遵守
    41、認購:指在基金募集期內,投資人根據基金合同和招募説明書的規定申請購買基金
    份額的行為
    42、申購:指基金合同生效後,投資人根據基金合同和招募説明書的規定申請購買基金
    份額的行為
    43、贖回:指基金合同生效後,基金份額持有人按基金合同和招募説明書規定的條件要
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    求將基金份額兌換為現金的行為
    44、基金轉換:指基金份額持有人按照基金合
    同和基金管理人屆時有效公告規定的條件,
    申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他基金基
    金份額的行為
    45、轉託管:指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額
    銷售機構的操作
    46、定期定額投資計劃:指投資人通過有關銷售機構提出申請,約定每期申購日、扣款
    金額及扣款方式,由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內自動完成扣款及受
    理基金申購申請的一種投資方式
    47、鉅額贖回:指本基金單個開放日,基金凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金轉
    換轉机出申請份額總數後扣除申購申請份額總數及基金轉換轉机入申請份額總數後的餘額)
    超過上一開放日基金總份額的 10%
    48、元:指人民幣元
    49、基金收益:指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
    已實現的其他合法收入及因運用基金財産帶來的成本和費用的節約
    50、基金資産總值:指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及其
    他資産的價值總和
    51、基金資産凈值:指基金資産總值減去基金負債後的價值
    52、基金份額凈值:指計算日基金資産凈值除以計算日基金份額總數
    53、基金資産估值:指計算評估基金資産和負債的價值,以確定基金資産凈值和基金份
    額凈值的過程
    54、規定媒介:指符合中國證監會規定條件的用以進行資訊披露的全國性報刊及《資訊
    披露辦法》規定的網際網路網站(包括基金管理人網站、基金託管人網站、中國證監會基金電
    子披露網站)等媒介
    55、銷售服務費:指從基金財産中計提的,用於本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
    有人服務的費用
    56、標的指數:本基金標的指數為中證 500 指數
    57、基金份額類別:本基金根據認購/申購費用、贖回費用、銷售服務費收取方式的不
    同,將基金份額分為不同的類別。在投資者認購/申購時收取認購/申購費用並在贖回時收取
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    贖回費用且不從本類別基金資産中計提銷售服務費的,稱為 A 類基金份額;在投資者認購/
    申購時不收取認購/申購費用,而是在贖回時收取贖回費用並從本類別基金資産中計提銷售
    服務費的,稱為 C 類基金份額
    58、流動性受限資産:指由於法律法規、監管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
    予以變現的資産,包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購與銀行定期存款(含協
    議約定有條件提前支取的銀行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公開發行股票、資産
    支援證券、因發行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
    59、擺動定價機制:指當開放式基金遭遇大額申購贖回時,通過調整基金份額凈值的方
    式,將基金調整投資組合的市場衝擊成本分配給實際申購、贖回的投資者,從而減少對存量
    基金份額持有人利益的不利影響,確保投資人的合法權益不受損害並得到公平對待
    60、不可抗力:指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
    61、轉融通證券出借業務:指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業務平臺向中國證
    券金融股份有限公司(以下簡稱證券金融公司)出借證券,證券金融公司到期歸還所借證券
    及相應權益補償並支付費用的業務
    62、內地與香港股票市場交易互聯互通機制:指上海證券交易所、深圳證券交易所分別
    和香港聯合交易所有限公司(以下簡稱“香港聯合交易所”)建立技術連接,使內地和香港
    投資者可以通過當地證券公司或經紀商買賣規定範圍內的對方交易所上市的股票。內地與香
    港股票市場交易互聯互通機制包括滬港股票市場交易互聯互通機制(簡稱滬港通)和深港股
    票市場交易互聯互通機制(簡稱深港通)
    63、港股通:指內地投資者委託內地證券公司,經由內地證券交易所設立的證券交易服
    務公司,向香港聯合交易所進行申報,買賣規定範圍內的香港聯合交易所上市的股票
    64、側袋機制:指將基金投資組合中的特定資産從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處
    置清算,目的在於有效隔離並化解風險,確保投資者得到公平對待,屬於流動性風險管理工
    具。側袋機制實施期間,原有賬戶稱為主袋賬戶,專門賬戶稱為側袋賬戶
    65、特定資産:包括:(一)無可參考的活躍市場價格且採用估值技術仍導致公允價值
    存在重大不確定性的資産;(二)按攤余成本計量且計提資産減值準備仍導致資産價值存在
    重大不確定性的資産; (三)其他資産價值存在重大不確定性的資産
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    三、基金管理人
    (一)基金管理人概況
    名稱:工銀瑞信基金管理有限公司
    住所:北京市西城區金融大街 5 號、甲 5 號 6 層甲 5 號 601、甲 5 號 7 層甲 5 號 701、
    甲 5 號 8 層甲 5 號 801、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
    辦公地址:北京市西城區金融大街 5 號新盛大廈 A 座 6-9 層
    郵遞區號:100033
    法定代表人:趙桂才
    成立日期:2005 年 6 月 21 日
    批准設立機關:中國證監會
    批准設立文號:中國證監會證監基金字[2005]93 號
    經營範圍:基金募集、基金銷售、資産管理及中國證監會許可的其他業務
    組織形式:有限責任公司
    註冊資本:貳億元人民幣
    聯繫人:朱碧艷
    聯繫電話:400-811-9999
    股權結構:中國工商銀行股份有限公司佔公司註冊資本的 80%;瑞士信貸銀行股份有限
    公司佔公司註冊資本的 20%。
    存續期間:持續經營
    (二)主要人員情況
    1、董事會成員
    趙桂才先生,碩士,高級經濟師,現任工銀瑞信基金管理有限公司黨委書記、董事長、
    法定代表人。1990 年 7 月加入中國工商銀行,先後在中國工商銀行商業信貸部、營業部和
    公司業務二部工作,先後任副處長、處長、副總經理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月,任工銀
    巴西執行董事、總經理;2016 年 1 月至 2020 年 12 月,任工銀租賃黨委書記、執行董事、
    總裁。2020 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    高翀先生,董事,碩士,現任工銀瑞信基金管理有限公司黨委副書記、總經理。 2000 年
    7 月至 2021 年 7 月,歷任中國工商銀行總行辦公室副主任,資産管理部副總經理;中國工
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    商銀行上海市分行副行長、黨委委員。2021 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    Michael Levin 先生,董事,瑞士信貸董事總經理、亞太和美洲地區資産管理主管。 Levin
    先生負責制定和指導亞太和美洲區資産管理戰略,包括銷售、産品和合作夥伴關係。他還與
    機構和私人銀行密切合作,以提供資産管理投資解決方案。在 2011 年 8 月加入瑞士信貸之
    前,Levin 先生是 AsiaCrest Capital 的首席執行官,AsiaCrest Capital 是一家位於香港
    的對衝基金 FoF。再之前,他曾在 Hite Capital 和英仕曼集團擔任投資組合經理。Levin 先
    生也是 Metropolitan Venture Partners 的聯合創始人。他在流動和非流動性另類投資行業
    擁有超過 20 年的經驗。Levin 先生畢業于美國賓夕法尼亞大學沃頓商學院,並獲得經濟學
    理學士學位。
    洪貴路先生,董事,中國工商銀行戰略管理與投資者關係部高級專家、專職董事。歷任
    農行監事會副處長、處長,中國工商銀行監事會辦公室處長、監事會辦公室盡職監督處處長。
    曾赴美國喬治華盛頓大學學習。
    林清勝先生,董事,高級經濟師,中國人民大學經濟學博士,中國工商銀行戰略管理與
    投資者關係部專家、專職董事。歷任工行廈門同安支行行長、工行廈門分行國際業務部總經
    理、總行國際結算單證中心副總經理、工行廈門分行專家。
    田國強先生,獨立董事,經濟學博士。上海財經大學經濟學院院長,上海財經大學高等
    研究院院長,美國德州 A&M 大學經濟係 Alfred F. Chalk 講席教授。首批人文社會科學長江
    學者講座教授,曾任上海市人民政府特聘決策諮詢專家,中國留美經濟學會會長(1991-1992)。
    2006 年被《華爾街電訊》列為中國大陸十大最具影響力的經濟學家之一。主要研究領域包括
    經濟理論、激勵機制設計、中國經濟等。
    Alan H Smith 先生,獨立董事,法學學士,香港太平紳士,香港律師公會律師。歷任雲
    頂香港有限公司副董事長,怡富控股有限公司董事長,香港大學法律專業講師,恒生指數顧
    問委員會委員,香港會德豐集團諮詢委員會委員,香港醫院管理局公積金計劃受託人,香港
    證監會程式復檢委員會委員,香港政府經濟顧問委員會發展局成員,香港聯合交易所新市場
    發展工作小組主席,曾被《亞洲金融》雜誌評為“年度銀行家”。
    程鳳朝先生,獨立董事,管理學博士,現為湖南大學博士生導師,中國社會科學院研究
    生院碩士生導師,中國上市公司協會並購融資委員會副主任委員。獲湖南大學管理學博士學
    位,金融科學研究員,高級會計師,中國註冊會計師,中國註冊資産評估師。
    2、監事會成員 
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    鄭劍鋒先生,監事,金融學科學雙碩士。2005 年 12 月起,鄭劍鋒先生任職于中國工商
    銀行監事會辦公室,先後擔任綜合管理處處長、監督專員和監事會辦公室副主任,主要負責
    風險、內控及董事高管履職的監督檢查工作。2014 年 6 月起,鄭劍鋒先生被任命為中國工
    商銀行戰略管理與投資者關係部集團派駐子公司董監事辦公室高級專家、專職派出董事。
    黃敏女士,監事,金融學學士。黃敏女士于 2006 年加入 Credit  Suisse  Group  (瑞士
    信貸集團),先後擔任全球投資銀行戰略部助理副總裁、亞太區投資銀行戰略部副總裁、中
    國區執行首席運營官,資産管理大中國區首席運營官,現任資産管理中國區負責人。
    洪波女士,監事,碩士。ACCA  非執業會員。2005 年至 2008 年任安永華明會計師事務
    所高級審計員; 2008 年至 2009 年任民生證券有限責任公司監察稽核總部業務主管; 2009 年
    6 月加入工銀瑞信法律合規部,現任內控稽核部總監,兼任工銀瑞信投資管理有限公司監事。
    倪瑩女士,監事,碩士。2000 年至 2009 年任職于中國人民大學,歷任副科長、科長,
    校團委副書記。 2009 年至 2011 年就職于北京市委教工委,任幹部處副調研員。 2011 年加入
    工銀瑞信戰略發展部,現任人力資源部總監。
    章瓊女士,監事,碩士。2001 年至 2003 年任職于富友證券財務部;2003 年至 2005 年
    任職于銀河基金,擔任註冊登記專員。 2005 年加入工銀瑞信運作部,現任中央交易室總監。
    3、高級管理人員
    趙桂才先生,董事長,簡歷同上。
    高翀先生,總經理,簡歷同上。
    朱碧艷女士,碩士,國際註冊內部審計師,現任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、
    督察長,兼任工銀瑞信投資管理有限公司監事。1997 年-1999 年中國華融信託投資公司證
    券總部債券部經理;2000 年-2005 年中國華融資産管理公司投資銀行部、證券業務部高級
    副經理。2005 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    杜海濤先生,碩士,現任工銀瑞信基金管理有限公司副總經理,兼任工銀瑞信資産管理
    (國際)有限公司董事長,1997 年 7 月至 2002 年 9 月,任職于長城證券有限責任公司,歷
    任職員、債券(金融工程)研究員;2002 年 10 月至 2003 年 5 月,任職于寶盈基金管理有
    限公司,歷任研究員、基金經理助理;2003 年 6 月至 2006 年 3 月,任職于招商基金管理有
    限公司,歷任研究員、基金經理。2006 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    趙紫英女士,博士,現任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、副總經理,兼任工銀瑞
    信投資管理有限公司董事,1989 年 8 月至 1993 年 5 月,任職于中國工商銀行海淀支行,從
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    事國際業務;1993 年 6 月至 2002 年 4 月,任職于中國工商銀行北京市分行國際業務部,
    歷任綜合科科長、國際業務部副總經理;2002 年 5 月至 2005 年 6 月,任職于中國工商銀行
    牡丹卡中心,歷任市場行銷部副總經理、清算部副總經理。 2005 年加入工銀瑞信基金管理有
    限公司。
    郝煒先生,碩士,現任工銀瑞信基金管理有限公司黨委委員、副總經理,兼任工銀瑞信
    投資管理有限公司董事。2001 年 4 月至 2005 年 6 月,任職于中國工商銀行資産託管部。
    2005 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    馬成先生,碩士,特許金融分析師(CFA)資格持有人,現任工銀瑞信基金管理有限公
    司黨委委員、副總經理,兼任工銀瑞信投資管理有限公司董事長。曾先後擔任中國工商銀行
    總行處長;工行河南新鄉分行黨委副書記、副行長;工銀國際控股有限公司風險總監,執行
    董事、副總經理。2017 年加入工銀瑞信基金管理有限公司。
    4、本基金擬任基金經理
    劉偉琳女士,11 年證券從業經驗;博士;2010 年加入工銀瑞信,現任指數投資中心投
    資副總監、基金經理。2014 年 10 月 17 日至今,擔任工銀瑞信睿智深證 100 指數分級證券
    投資基金(自 2018 年 4 月 17 日起變更為工銀瑞信中證京津冀協同發展主題指數證券投資基
    金(LOF))基金經理;2014 年 10 月 17 日至今,擔任工銀瑞信滬深 300 指數證券投資基金
    基金經理; 2014 年 10 月 17 日至今,擔任工銀瑞信睿智中證 500 指數分級證券投資基金(自
    2020 年 2 月 18 日起變更為工銀瑞信中證 500 交易型開放式指數證券投資基金聯接基金)基
    金經理; 2015 年 5 月 21 日至今,擔任工銀瑞信中證傳媒指數分級證券投資基金(自 2020 年
    11 月 26 日起變更為工銀瑞信中證傳媒指數證券投資基金(LOF))基金經理; 2015 年 7 月 23
    日至 2020 年 11 月 3 日,擔任工銀瑞信中證高鐵産業指數分級證券投資基金基金經理; 2017
    年 9 月 15 日至 2018 年 5 月 4 日,擔任工銀瑞信深證成份指數證券投資基金(LOF)基金經
    理;2018 年 6 月 15 日,擔任工銀瑞信印度市場證券投資基金(LOF)基金經理;2019 年 5
    月 20 日至今,擔任工銀瑞信滬深 300 交易型開放式指數證券投資基金基金經理;  2019 年
    8 月 21 日至今,擔任工銀瑞信滬深 300 交易型開放式指數證券投資基金聯接基金基金經理;
    2019 年 10 月 17 日至今,擔任工銀瑞信中證 500 交易型開放式指數證券投資基金基金經理;
    2019 年 11 月 1 日至今,擔任工銀瑞信粵港澳大灣區創新 100 交易型開放式指數證券投資基
    金基金經理;2019 年 12 月 25 日至今,擔任工銀瑞信粵港澳大灣區創新 100 交易型開放式
    指數證券投資基金聯接基金基金經理;2020 年 6 月 1 日至今,擔任工銀瑞信中證 800 交易
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    型開放式指數證券投資基金基金經理;2021 年 1 月 21 日至今,擔任工銀瑞信中證科技龍頭
    交易型開放式指數證券投資基金基金經理;2021 年 1 月 22 日至今,擔任工銀瑞信中證滬港
    深網際網路交易型開放式指數證券投資基金基金經理;2021 年 6 月 11 日至今,擔任工銀瑞信
    中證線上消費主題交易型開放式指數證券投資基金基金經理;2021 年 7 月 22 日至今,擔任
    工銀瑞信中證科技龍頭交易型開放式指數證券投資基金髮起式聯接基金基金經理;2021 年
    8 月 5 日至今,擔任工銀瑞信國證新能源車電池交易型開放式指數證券投資基金基金經理。
    鄧皓友先生, 8 年證券從業經驗;曾在瀚華金控股份有限公司擔任數據分析師; 2014 年
    加入工銀瑞信,現任指數投資中心衍生品投資資深研究員、基金經理。 2019 年 10 月 29 日
    至今,擔任工銀瑞信創業板交易型開放式指數證券投資基金基金經理;2020 年 6 月 29 日至
    今,擔任工銀瑞信 MSCI 中國 A 股交易型開放式指數證券投資基金基金經理;2021 年 2 月 9
    日至今,擔任工銀瑞信中證消費服務領先交易型開放式指數證券投資基金基金經理; 2021 年
    2 月 9 日至今,擔任工銀瑞信中證創新藥産業交易型開放式指數證券投資基金基金經理;
    2021 年 3 月 24 日至今,擔任工銀瑞信大和日經 225 交易型開放式指數證券投資基金(QDII)
    基金經理;2021 年 6 月 18 日至今,擔任工銀瑞信中證 180ESG 交易型開放式指數證券投資
    基金基金經理。
    5、投資決策委員會成員
    高翀先生,簡歷同上。
    朱碧艷女士,簡歷同上。
    杜海濤先生,投資決策委員會主任,簡歷同上。
    歐陽凱先生,19 年證券從業經驗;曾任中海基金管理有限公司基金經理;2010 年加入
    工銀瑞信,現任固定收益部總經理、基金經理。2010 年 8 月 16 日至今,擔任工銀瑞信雙利
    債券型證券投資基金基金經理,2011 年 12 月 27 日至 2017 年 4 月 21 日擔任工銀瑞信保本
    混合型證券投資基金基金經理, 2013 年 2 月 7 日至 2017 年 2 月 6 日擔任工銀瑞信保本 2 號
    混合型發起式證券投資基金(自 2016 年 2 月 19 日起變更為工銀瑞信優質精選混合型證券投
    資基金)基金經理,2013 年 6 月 26 日至 2018 年 2 月 27 日,擔任工銀瑞信保本 3 號混合型
    證券投資基金基金經理,  2013 年 7 月 4 日至 2018 年 2 月 23 日,擔任工銀瑞信信用純債兩
    年定期開放債券型證券投資基金基金經理,2014 年 9 月 19 日至 2021 年 7 月 2 日,擔任工
    銀瑞信新財富靈活配置混合型證券投資基金基金經理,2015 年 5 月 26 日起至 2018 年 6 月
    5 日,擔任工銀瑞信豐盈回報靈活配置混合型證券投資基金基金經理。 
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    李劍峰先生, 18 年證券從業經驗;曾任中央國債登記結算有限責任公司業務經理、高級
    副經理;2008 年加入工銀瑞信,現任首席投資官、養老金投資中心總經理。
    修世宇先生, 14 年證券從業經驗;清華大學會計學專業博士;先後在工銀瑞信基金管理
    有限公司擔任研究員,在民生人壽保險股份有限公司擔任分析師; 2012 年加入工銀瑞信,現
    任研究部總經理、基金經理(牽頭權益投資部工作)。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27
    日,擔任工銀瑞信高端製造行業股票型證券投資基金基金經理;2017 年 6 月 16 日至 2018
    年 12 月 17 日,擔任工銀瑞信工業 4.0 股票型證券投資基金基金經理。
    黃安樂先生, 18 年證券從業經驗;先後在天相投資顧問有限公司擔任研究員,國信證券
    經濟研究所擔任資深分析師,國信證券資産管理總部擔任投資經理、研究員; 2010 年加入工
    銀瑞信,現任權益投資部資深投資總監、權益投資能力三中心負責人、基金經理。 2011 年 11
    月 23 日至今,擔任工銀瑞信主題策略混合型證券投資基金基金經理;2013 年 9 月 23 日至
    2019 年 2 月 13 日,擔任工銀瑞信精選平衡混合型證券投資基金基金經理;2014 年 10 月 22
    日至 2017 年 10 月 9 日,擔任工銀瑞信高端製造行業股票型證券投資基金基金經理;2015
    年 4 月 28 日至 2018 年 3 月 2 日,擔任工銀瑞信新材料新能源行業股票型證券投資基金基
    金經理;2016 年 1 月 29 日至 2018 年 11 月 30 日,擔任工銀瑞信國家戰略主題股票型證券
    投資基金基金經理;2017 年 4 月 21 日至 2019 年 1 月 24 日,擔任工銀瑞信網際網路加股票型
    證券投資基金基金經理;2018 年 3 月 28 日至今,擔任工銀瑞信中小盤成長混合型證券投資
    基金基金經理,2018 年 6 月 5 日至今,擔任工銀瑞信高端製造行業股票型證券投資基金基
    金經理;2021 年 7 月 23 日至今,擔任工銀瑞信景氣優選混合型證券投資基金基金經理。
    杜洋先生,11 年證券從業經驗;2010 年加入工銀瑞信,現任研究部副總經理、基金經
    理。  2015 年 2 月 16 日至今,擔任工銀瑞信戰略轉型主題股票型證券投資基金基金經理;
    2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日,擔任工銀瑞信瑞盈 18 個月定期開放債券型證券投
    資基金基金經理;2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日,擔任工銀瑞信瑞盈半年定期開放
    債券型證券投資基金基金經理;2018 年 3 月 22 日至今,擔任工銀瑞信穩健成長混合型證券
    投資基金基金經理;2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日,擔任工銀瑞信新能源汽車主
    題混合型證券投資基金基金經理;2019 年 4 月 24 日至今,擔任工銀瑞信戰略新興産業混合
    型證券投資基金基金經理;2019 年 12 月 25 日至 2020 年 12 月 31 日,擔任工銀瑞信産業升
    級股票型證券投資基金基金經理;2021 年 4 月 2 日至今,擔任工銀瑞信創業板兩年定期開
    放混合型證券投資基金基金經理;2021 年 4 月 26 日至今,擔任工銀瑞信戰略遠見混合型證
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    券投資基金基金經理。
    袁芳女士, 14 年證券從業經驗;曾在嘉實基金擔任股票交易員; 2011 年加入工銀瑞信,
    現任權益投資部投資副總監、基金經理,2015 年 12 月 30 日至今,擔任工銀瑞信文體産業
    股票型證券投資基金基金經理;2018 年 2 月 13 日至 2020 年 12 月 31 日,擔任工銀瑞信新
    生代消費靈活配置混合型證券投資基金基金經理;2019 年 5 月 6 日至今,擔任工銀瑞信科
    技創新 3 年封閉運作混合型證券投資基金基金經理;2020 年 4 月 23 日至今,擔任工銀瑞信
    圓興混合型證券投資基金基金經理;2020 年 6 月 18 日至今,擔任工銀瑞信高品質成長混合
    型證券投資基金基金經理;2021 年 1 月 13 日至今,擔任工銀瑞信圓豐三年持有期混合型證
    券投資基金基金經理。
    趙蓓女士,13 年證券從業經驗;曾在中再資産管理股份有限公司擔任投資經理助理。
    2010 年加入工銀瑞信,現任研究部副總經理、基金經理,2014 年 11 月 18 日至今,擔任工
    銀瑞信醫療保健行業股票型證券投資基金基金經理;2015 年 4 月 28 日至今,擔任工銀瑞信
    養老産業股票型證券投資基金基金經理;2016 年 2 月 3 日至今,擔任工銀瑞信前沿醫療股
    票型證券投資基金基金經理;2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日,擔任工銀瑞信醫藥
    健康行業股票型證券投資基金基金經理;2020 年 5 月 20 日至今,擔任工銀瑞信科技創新 6
    個月定期開放混合型證券投資基金基金經理;2021 年 3 月 25 日至今,擔任工銀瑞信成長精
    選混合型證券投資基金基金經理。
    6、上述人員之間均不存在近親屬關係。
    (三)基金管理人的職責
    1、依法募集資金,辦理基金份額的發售和登記事宜;
    2、辦理基金備案手續;
    3、對所管理的不同基金財産分別管理、分別記賬,進行證券投資;
    4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案,及時向基金份額持有人分配收益;
    5、進行基金會計核算並編制基金財務會計報告;
    6、編制季度報告、中期報告和年度報告;
    7、計算並公告基金凈值資訊,確定基金份
    額申購、贖回價格;
    8、辦理與基金財産管理業務活動有關的資訊披露事項;
    9、召集基金份額持有人大會;
    10、保存基金財産管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料; 
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    11、 以基金管理人名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為;
    12、中國證監會規定的其他職責。
    (四)基金管理人承諾
    1、本基金管理人將根據基金合同的規定,按照招募説明書列明的投資目標、策略及限
    制等全權處理本基金的投資。
    2、本基金管理人不從事違反《證券法》的行為,並建立健全內部控制制度,採取有效
    措施,防止違反《證券法》行為的發生。
    3、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為,並建立健全內部控制制度,採取有效
    措施,保證基金財産不用於下列投資或者活動:
    (1)承銷證券;
    (2)違反規定向他人貸款或者提供擔保;
    (3)從事承擔無限責任的投資;
    (4)買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;
    (5)向其基金管理人、基金託管人出資;
    (6)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;
    (7)法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
    基金管理人運用基金財産買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際控制人或者
    與其有其他重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重大關
    聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循基金份額持有人利益優先原則,防
    范利益衝突,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必
    須事先得到基金託管人的同意,並按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董
    事會審議,並經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交
    易事項進行審查。
    法律、行政法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,如適用於本基金,基金管理人
    在履行適當程式後,則本基金投資不再受相關限制,或以變更後的規定為準,不需要經基金
    份額持有人大會審議,但需提前公告。
    4、本基金管理人將加強人員管理,強化職業操守,督促和約束員工遵守國家有關法律、
    法規及行業規範,誠實信用、勤勉盡責,不從事以下行為:
    (1)將其固有財産或者他人財産混同於基金財産從事證券投資; 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    (2)不公平地對待其管理的不同基金財産;
    (3)利用基金財産或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益;
    (4)向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失;
    (5)侵佔、挪用基金財産;
    (6)洩露因職務便利獲取的未公開資訊、利用該資訊從事或者明示、暗示他人從事相
    關的交易活動;
    (7)玩忽職守,不按照規定履行職責;
    (8)其他法律法規以及國務院證券監督管理機構禁止的行為。
    5、基金經理承諾
    (1)依照有關法律、法規和基金合同的規定,本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
    利益。
    (2)不利用職務之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不
    當利益。
    (3)不泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業秘密以及尚未依法公開的基金投
    資內容、基金投資計劃等資訊。
    (4)不以任何形式為除基金管理人以外的其他組織或個人進行證券交易。
    (五)基金管理人的內部控制制度
    1、內部控制的原則
    (1)健全性原則。內部控制應當包括公司的各項業務、各個部門或機構和各級人員,
    並涵蓋到決策、執行、監督、反饋等各個環節。
    (2)有效性原則。通過科學的內控手段和方法,建立合理的內控程式,維護內控制度
    的有效執行。
    (3)獨立性原則。基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立,基金管理
    人基金資産、自有資産、其他資産的運作應當分離。
    (4)相互制約原則。基金管理人內部部門和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。
    (5)成本效益原則。基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本,提高經濟
    效益,以合理的控製成本達到最佳的內部控制效果。
    2、內部控制的主要內容
    (1)控制環境 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    21
    董事會下設公司治理與風險控制委員會,負責對公司治理結構進行定期的評估、檢驗,
    提出對公司治理結構的修改和完善方案, 對公司經營管理和基金投資業務進行風險管理和合
    規性控制,對公司內部稽核審計工作結果進行審查和監督並向董事會報告;董事會下設資格
    審查與薪酬委員會, 負責對股東推薦的董事人選資格、高級管理人員資格、獨立董事資格進
    行審查,擬定董事、監事、高級管理人員薪酬和激勵政策,報股東會或董事會批准。
    公司管理層在總經理領導下,認真執行董事會確定的內部控制戰略,為了有效貫徹公司
    董事會制定的經營方針及發展戰略,總經理下設執行委員會,負責公司日常經營管理活動中
    的重要決策,執行委員會下設投資決策委員會和風險管理委員會,就基金投資和風險控制等
    發表專業意見及建議,投資決策委員會是基金的最高投資決策機構。
    公司設立督察長,對董事會負責,主要負責對公司內部控制的合法合規性、有效性和合
    理性進行審查,發現重大風險事件時向公司董事會和中國證監會報告。
    (2)風險評估
    a)董事會下屬的公司治理與風險控制委員會和督察長對公司內外部風險進行評估;
    b)執行委員會下屬的風險管理委員會負責對公司經營管理中的重大突發性事件和重大
    危機情況進行評估,制定危機處理方案並監督實施;負責對基金投資和運作中的重大問題和
    重大事項進行風險評估;
    c)各級部門負責對職責範圍內的業務所面臨的風險進行識別和評估。
    (3)控制活動
    控制活動包括自我控制、職責分離、監察稽核、實物控制、業績評價、嚴格授權、資産
    分離等政策、程式或措施。
    控制活動體現為:自我控制以各崗位的目標責任制為基礎,是內部控制的第一道防線。
    在公司內部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權制度、資産分離制度等,在相關部門和相
    關崗位之間建立重要業務處理憑據傳遞和資訊溝通制度,後續部門及崗位對前一部門及崗位
    負有監督責任,使相互監督制衡的機製成為內部控制的第二道防線。充分發揮督察長和內控
    稽核部對各崗位、各部門、各機構、各項業務全面監察稽核作用,建立內部控制的第三道防
    線。
    (4)資訊與溝通
    公司建立雙向的資訊交流途徑,形成了自上而下的資訊傳播渠道和自下而上的資訊呈報
    渠道。通過建立有效的資訊交流渠道,保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職
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    22
    責相關的資訊,並及時送達適當的人員進行處理。公司根據組織架構和授權制度,建立了清
    晰的業務報告系統。
    (5)內部監控
    內部監控由公司治理與風險控制委員會、督察長、風險管理委員會和內控稽核部等部門
    在各自的職權範圍內開展。本公司設立了獨立於各業務部門的內控稽核部,其中監察稽核人
    員履行內部稽核職能,檢查、評價公司內部控制制度合理性、完備性和有效性,監督公司內
    部控制制度的執行情況,揭示公司內部管理及基金運作中的風險,及時提出改進意見,促進
    公司內部管理制度有效地執行。
    3、基金管理人關於內部控制的聲明
    (1)基金管理人確知建立、實施和維持內部控制制度是本公司董事會及管理層的責任;
    (2)上述關於內部控制的披露真實、準確;
    (3)本公司承諾將根據市場環境的變化及公司的發展不斷完善內部控制制度。
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    四、基金託管人
    1、基金託管人概況
    名稱:中國民生銀行股份有限公司(以下簡稱“中國民生銀行”)
    住所:北京市西城區復興門內大街 2 號
    辦公地址:北京市西城區復興門內大街 2 號
    法定代表人:高迎欣
    成立日期:1996 年 2 月 7 日
    基金託管業務批准文號:證監基金字〔2004〕101 號
    組織形式:其他股份有限公司(上市)
    註冊資本:43,782,418,502 元人民幣
    電話:010-58560666 
    聯繫人:羅菲菲
    中國民生銀行成立於 1996 年,是中國第一家主要由民營企業發起設立的全國性股份制
    商業銀行,也是嚴格按照中國《公司法》和《商業銀行法》設立的一家現代金融企業。
    2000 年 12 月 19 日,中國民生銀行 A  股股票(代碼:600016)在上海證券交易所掛牌
    上市。2005 年 10 月 26 日,中國民生銀行完成股權分置改革,成為國內首家實施股權分置
    改革的商業銀行。2009 年 11 月 26 日,中國民生銀行 H 股股票(代碼:01988)在香港證券
    交易所掛牌上市。上市以來,中國民生銀行不斷完善公司治理,大力推進改革轉型,持續創
    新商業模式和産品服務,致力於成為一家“讓人信賴、受人尊敬”的上市公司。
    2、主要人員情況
    崔岩女士,中國民生銀行資産託管部負責人,博士研究生,具有基金託管人高級管理人
    員任職資格,從事過全球託管業務、託管業務運作、銀行資訊管理等工作,具有多年金融從
    業經歷,具備紮實的總部管理經歷。曾任中國工商銀行總行資産託管部行銷專家。
    3、基金託管業務經營情況
    中國民生銀行股份有限公司于 2004 年 7 月 9 日獲得基金託管資格,成為《基金法》頒
    布後首家獲批從事基金託管業務的銀行。為了更好地發揮後發優勢,大力發展託管業務,中
    國民生銀行股份有限公司資産託管部從成立伊始就本著充分保護基金持有人的利益、為客戶
    提供高品質託管服務的原則,高起點地建立系統、完善制度、組織人員。資産託管部目前共
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    有員工 78 人,平均年齡 39 歲,100%員工擁有大學本科以上學歷,67%以上員工具有碩士以
    上學位。
    中國民生銀行堅持以客戶需求為導向,秉承“誠信、嚴謹、高效、務實”的經營理念,
    依託豐富的資産託管經驗、專業的託管業務服務和先進的託管業務平臺,為境內外客戶提供
    安全、準確、及時、高效的專業託管服務。中國民生銀行資産託管部于 2018 年 2 月 6 日發
    布了“愛託管”品牌,近百餘家資管機構及合作客戶的代表受邀參加了啟動儀式。資産託管
    部始終堅持以客戶為中心,致力於為客戶提供全面的綜合金融服務。對內大力整合行內資源,
    對外廣泛搭建客戶服務平臺,向各類託管客戶提供專業化、增值化的託管綜合金融服務,得
    到各界的充分認可,也在市場上樹立了良好品牌形象,成為市場上一家有特色的託管銀行。
    自 2010 年至今,中國民生銀行榮獲《金融理財》雜誌頒發的“最具潛力託管銀行”、“最佳
    創新託管銀行”、“金牌創新力託管銀行”獎和“年度金牌託管銀行”獎,榮獲《21 世紀經濟
    報道》頒發的“最佳金融服務託管銀行”獎,尤其繼 2019 年被《金融時報》評為年度唯一
    “最佳資産託管銀行”之後,在 2020 年度再次被評為唯一“最具資産託管創新力銀行”。
    截至 2021 年 9 月 30 日,中國民生銀行託管建信穩定得利債券型證券投資基金、中銀新
    趨勢靈活配置混合型證券投資基金、長信利盈靈活配置混合型證券投資基金等共 307 只證券
    投資基金,基金託管規模 10688.82 億元。
    4、託管業務的內部控制制度
    (1)內部風險控制目標
    1)建立完整、嚴密、高效的風險控制體系,形成科學的決策機制、執行機制和監督機制,
    防範和化解經營風險,保障資産託管業務的穩健運作和託管財産的安全完整。
    2)大力培育合規文化,自覺形成守法經營、規範運作的經營思想和經營理念,嚴格控制
    合規風險,保證資産託管業務符合國家有關法律法規和行業監管規則。
    3)以相互制衡健全有效的風控組織結構為保障,以完善健全的制度為基礎,以落實到位
    的過程式控制制為著眼點,以先進的資訊技術手段為依託,建立全面、系統、動態、主動、有利
    於差錯防弊、堵塞漏洞、消除隱患、保證業務穩健運作的風險控制制度,確保託管業務資訊
    真實、準確、完整、及時。
    (2)內部風險控制組織結構
    總行高級管理層負責部署全行的風險管理工作。總行風險管理委員會是總行高級管理層
    下設的風險管理專業委員會,對高級管理層負責,支援高級管理層履行職責。資産託管業務
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    風險控制工作在總行風險管理委員會的統一部署和指導下開展。
    總行各部門緊密配合,共同把控資産託管業務運作中的風險,具體職責與分工如下:總
    行風險管理部作為總行風險管理委員會秘書機構,是全行風險管理的統籌部門,對資産託管
    部的風險控制工作進行指導;總行法律合規部負責資産託管業務項下的相關合同、協議等法
    律性文件的審定,對業務開展進行合規檢查並督導問題整改落實;總行審計部對全行託管業
    務進行內部審計,包括定期內部審計、現場和非現場檢查等;總行辦公室與資産託管部共同
    制定聲譽風險應急預案。
    (3)內部風險控制原則
    1)合法合規原則。風險控制應符合和體現國家法律、法規、規章和各項政策。
    2)全面性原則。風險控制覆蓋託管部的各個業務中心、各個崗位和各級人員,並涵蓋資
    産託管業務各環節。
    3)有效性原則。資産託管業務從業人員應全力維護內部控制制度的有效執行,任何人都
    沒有超越制度約束的權力。
    4)預防性原則。必須樹立“預防為主”的管理理念,控制資産託管業務中風險發生的源
    頭,防患于未然,儘量避免業務操作中各種問題的産生。
    5)及時性原則。資産託管業務風險控制制度的制定應當具有前瞻性,並且隨著託管部經
    營戰略、經營方針、經營理念等內部環境的變化和國家法律法規、政策制度等外部環境的改
    變進行及時的修改或完善。發現問題,要及時處理,堵塞漏洞。
    6)獨立性原則。各業務中心、各崗位職能上保持相對獨立性。風險與合規管理中心是資
    産託管部下設的執行機構,不受其他業務中心和個人干涉。業務操作人員和檢查人員嚴格分
    開,以保證風險控制機構的工作不受干擾。
    7)相互制約原則。各業務中心、各崗位權責明確,相互牽制,通過切實可行的相互制衡
    措施來消除風險控制的盲點。
    8)防火牆原則。託管銀行自身財務與託管資産財務嚴格分開;託管業務日常操作部門與
    行政、研發和行銷等部門隔離。
    (4)內部風險控制制度和措施
    1)制度建設:建立了明確的崗位職責、科學的業務流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員
    行為規範等一系列規章制度。
    2)建立健全的組織管理結構:前後臺分離,不同部門、崗位相互牽制。 
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    3)風險識別與評估:定期組織進行風險識別、評估,制定並實施風險控制措施。
    4)相對獨立的業務操作空間:業務操作區相對獨立,實施門禁管理和音像監控。
    5)人員管理:進行定期的業務與職業道德培訓,使員工樹立風險防範與控制理念,並簽
    訂承諾書。
    6)應急預案:制定完備的應急預案,並組織員工定期演練;建立異地災備中心,保證業
    務不中斷。
    (5)資産託管部內部風險控制
    中國民生銀行股份有限公司從控制環境、風險評估、控制活動、資訊溝通、監控等五個
    方面構建了託管業務風險控制體系。
    1)堅持風險管理與業務發展同等重要的理念。託管業務是商業銀行新興的中間業務,中
    國民生銀行股份有限公司資産託管部從成立之日起就特別強調規範運作,一直將建立一個係
    統、高效的風險防範和控制體系作為工作重點。隨著市場環境的變化和託管業務的快速發展,
    新問題新情況不斷出現, 中國民生銀行始終將風險管理放在與業務發展同等重要的位置,視
    風險防範和控制為託管業務生存和發展的生命線。
    2)實施全員風險管理。將風險控制責任落實到具體業務中心和業務崗位,每位員工對自
    己崗位職責範圍內的風險負責。
    3)建立分工明確、相互牽制的風險控制組織結構。中國民生銀行通過建立縱向雙人制,
    橫向多中心制的內部組織結構,形成不同中心、不同崗位相互制衡的組織結構。
    4)以制度建設作為風險管理的核心。 中國民生銀行十分重視內部控制制度的建設,已經
    建立了一整套內部風險控制制度,包括業務管理辦法、內部控制制度、員工行為規範、崗位
    職責及涵括所有後臺運作環節的操作手冊。以上制度隨著外部環境和業務的發展還會不斷增
    加和完善。
    5)制度的執行和監督是風險控制的關鍵。制度落實檢查是風險控制管理的有力保證。資
    産託管部內部設置風險與合規管理中心,依照有關法律規章,定期對業務的運作進行檢查。
    總行審計部不定期對託管業務進行審計。
    6)將先進的技術手段運用於風險控制中。託管業務系統需求不僅從業務方面而且從風險
    控制方面都要經過多方論證,託管業務技術系統具有較強的自動風險控制功能。
    5、基金託管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程式
    根據《基金法》、基金合同、基金託管協議和有關法律法規的規定,基金託管人對基金
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    的投資範圍和投資對象、基金投資比例、基金資産的核算、基金資産凈值的計算、基金管理
    人報酬的計提和支付、基金託管人報酬的計提和支付、基金申購資金的到賬和贖回資金的劃
    付、基金收益分配等進行監督和核查。
    基金託管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金託管協議或有關法律法規
    規定的行為,應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正,基金管理人收到通知後應及時核
    對確認,並以書面形式對基金託管人發出回函。在限期內,基金託管人有權隨時對通知事項
    進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金託管人通知的違規事項未能在限期內糾
    正的,基金託管人應報告中國證監會。
    基金託管人發現基金管理人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同時通知基金管
    理人限期糾正。
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    28
    五、相關服務機構
    (一)基金份額銷售機構
    1、直銷櫃檯
    名    稱:工銀瑞信基金管理有限公司
    註冊地址:北京市西城區金融大街 5 號、甲 5 號 6 層甲 5 號 601、甲 5 號 7 層甲 5 號
    701、甲 5 號 8 層甲 5 號 801、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
    辦公地址:北京市西城區金融大街 5 號新盛大廈 A 座 6-9 層
    法定代表人:趙桂才
    全國統一客戶服務電話:400-811-9999
    傳真:010-81042588/2599
    聯繫電話:010-66583199
    聯繫人:張嘉衛
    公司網站:www.icbccs.com.cn
    投資者還可通過本公司電子自助交易系統認購本基金。
    2、其他銷售機構詳見本基金的基金份額發售公告。
    基金管理人可根據《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》和本基金基金合同等的規定,
    選擇其他符合要求的機構銷售本基金,並在基金管理人網站公示。
    (二)基金登記機構
    名    稱:工銀瑞信基金管理有限公司
    註冊地址:北京市西城區金融大街 5 號、甲 5 號 6 層甲 5 號 601、甲 5 號 7 層甲 5 號
    701、甲 5 號 8 層甲 5 號 801、甲 5 號 9 層甲 5 號 901
    註冊登記業務辦公地址:北京市西城區金融大街 5 號新盛大廈 A 座 6 層
    法定代表人:趙桂才
    全國統一客戶服務電話:400-811-9999
    傳  真:010-66583100
    聯繫人:朱輝毅
    (三)律師事務所及經辦律師
    名稱:上海市通力律師事務所 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    註冊地址:上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
    辦公地址:上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
    負責人:韓炯
    電話:021-31358666
    傳真:021-31358600
    聯繫人:陳穎華
    經辦律師:黎明、陳穎華
    (四)會計師事務所及經辦註冊會計師
    名稱:安永華明會計師事務所(特殊普通合夥)
    住所:北京市東城區東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
    辦公地址:北京市東城區東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
    執行事務合夥人:毛鞍寧
    聯繫電話:(010)58153000
    傳真電話:(010)85188298
    經辦註冊會計師:王珊珊、馬劍英
    聯繫人:馬劍英   
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    六、基金的募集
    (一)基金募集的依據
    本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他法律
    法規的有關規定募集。本基金募集申請已經中國證監會 2021 年 10 月 27 日證監許可【2021】
    3381 號文予以註冊。
    (二)基金的類別
    股票型證券投資基金。
    (三)基金的運作方式
    契約型開放式。
    投資者可在每個開放日進行申購;對於每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額,最
    短持有期指基金合同生效日(對認購份額而言,下同)或基金份額申購或轉換轉入確認日(對
    申購或轉換轉入份額而言,下同)起,至基金合同生效日或基金份額申購或轉換轉入確認日
    次 6 個月的月度對應日(如無該對應日的,則順延至下一日)止的期間。投資者可以在最短
    持有期到期日後的開放日內進行基金份額的贖回或轉換轉出。但基金管理人根據法律法規、
    中國證監會的要求或基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。
    (四)基金存續期限
    不定期。
    (五)基金的最低募集份額總額
    本基金的最低募集份額總額為 2 億份。
    (七)基金的發售面值
    本基金每份基金份額的發售面值為人民幣 1.00 元。
    (八)募集方式
    通過各銷售機構的基金銷售網點公開發售,各銷售機構的具體名單見基金份額發售公告
    以及基金管理人網站上更新的基金銷售機構名錄。
    (九)募集期限
    本基金募集期限自基金份額發售之日起不超過 3 個月。
    本基金自 2021 年 11 月 24 日至 2021 年 12 月 8 日進行發售。如果在此期間屆滿時未達
    到本招募説明書第七章第(一)條規定的基金備案條件,基金可在募集期限內繼續銷售。基
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    金管理人也可根據基金銷售情況在募集期限內適當延長或縮短基金髮售時間,並及時公告。
    (十)募集對象
    符合法律法規規定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者和合格境外投資
    者以及法律法規或中國證監會允許購買證券投資基金的其他投資人。
    (十一)募集場所
    本基金通過基金銷售機構的辦理基金銷售業務的網點向投資者公開發售。詳見基金份額
    發售公告以及基金管理人網站上更新的基金銷售機構名錄。 基金管理人可以根據情況調整銷
    售機構,並在基金管理人網站公示。
    (十二)認購安排
    1、 認購時間:本基金具體發售時間由基金管理人根據相關法律法規及本基金基金合同,
    在基金份額發售公告中確定並披露。
    2、投資者認購應提交的文件和辦理的手續
    詳見基金份額發售公告。
    3、認購原則和認購限額:
    (1)本基金認購採用金額認購方式。
    (2)投資者認購前,需按銷售機構規定的方式全額繳款。
    (3)投資人在募集期內可多次認購基金份額,A 類基金份額的認購費按每筆 A 類基金
    份額的認購申請單獨計算,但已受理的認購申請不得撤銷。
    (4)投資者單個基金賬戶每筆最低認購金額為 1 元人民幣(含認購費),追加認購每筆
    最低金額為 1 元人民幣(含認購費)。實際操作中,以各銷售機構的具體規定為準。
    (5)基金募集期間,如本基金單個投資人累計認購的基金份額數達到或者超過基金總
    份額的 50%,基金管理人可以採取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制。基金管
    理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規避前述 50%比例要求的,基金管理
    人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份額數以基金合同生效後登記機
    構的確認為準。
    (6)投資者可以在基金合同生效後的第二個工作日起到原認購網點列印認購成交確認
    憑證或查詢認購成交確認資訊。
    4、基金份額類別
    本基金根據認購/申購費用、贖回費用、銷售服務費收取方式的不同,將基金份額分為
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    不同的類別。在投資者認購/申購時收取認購/申購費用並在贖回時收取贖回費用且不從本類
    別基金資産中計
    提銷售服務費的,稱為 A 類基金份額;在投資者認購/申購時不收取認購/申
    購費用,而是在贖回時收取贖回費用並從本類別基金資産中計提銷售服務費的,稱為 C 類基
    金份額。
    本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設置代碼。由於基金費用的不同,本基金 A 類
    基金份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值並單獨公告。
    投資者可自行選擇認購/申購的基金份額類別。
    在不違反法律法規規定且對已有基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下,基金
    管理人在履行適當程式後可以增加新的基金份額類別、調整現有基金份額類別設置、停止現
    有基金份額類別的銷售等,而無需召開基金份額持有人大會,但調整實施前基金管理人需及
    時公告,並報中國證監會備案。
    5、認購費用
    本基金的認購費率如下:
    費用種類
    A 類基金份額  C 類基金份額
    情形  費率  費率
    認購費率
    M<100 萬  1.2%
    0%
    100 萬點M<300 萬  0.8%
    300 萬點M<500 萬  0.5%
    M點500 萬  按筆收取,1,000 元/筆
    注:M 為認購金額。
    本基金 A 類基金份額的認購費由認購 A 類基金份額的投資人承擔,不列入基金財産。認
    購費用用於本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發生的各項費用。
    6、認購價格及認購份額的計算
    本基金的認購價格為每份基金份額 1.00 元。
    (1)A 類基金份額的認購份額計算方法
    投資者認購基金份額,當認購費用為比例費率時,認購份額的計算方式如下:
    凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)
    認購費用=認購金額-凈認購金額 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    33
    認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額發售面值
    當認購費用為固定金額時,認購份額的計算方法如下:
    認購費用=固定金額
    凈認購金額=認購金額-認購費用
    認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額發售面值
    認購份額的計算保留到小數點後 2 位,小數點 2 位以後的部分四捨五入,由此誤差産生
    的收益或損失由基金財産承擔。
    例 1:某投資人投資 10,000 元認購本基金的 A 類基金份額,如果認購期內認購資金獲
    得的利息為 5 元,則其可得到的 A 類基金份額計算如下:
    凈認購金額=10,000/(1+1.2%)=9,881.42 元
    認購費用=10,000-9,881.42=118.58 元
    認購份額=(9,881.42+5)/1.00=9,886.42 份
    即投資人投資 10,000 元認購本基金的 A 類基金份額,加上認購資金在認購期內獲得的
    利息,可得到 9,886.42 份 A 類基金份額。
    例 2:某投資人投資 5,000,000 元認購本基金的 A 類基金份額,如果認購期內認購資金
    獲得的利息為 250 元,則其可得到的 A 類基金份額計算如下:
    認購費用=1,000 元
    凈認購金額=5,000,000-1,000=4,999,000.00 元
    認購份額=(4,999,000.00+250)/1.00=4,999,250.00 份
    即投資人投資 5,000,000 元認購本基金的 A 類基金份額,加上認購資金在認購期內獲
    得的利息,可得到 4,999,250.00 份 A 類基金份額。
    (2)C 類基金份額的認購份額計算方法
    投資者認購 C 類基金份額,認購份額的計算方式如下:
    認購份額=(認購金額+認購利息)/基金份額發售面值
    認購份額的計算保留到小數點後 2 位,小數點 2 位以後的部分四捨五入,由此誤差産生
    的收益或損失由基金財産承擔。
    例 3:某投資人投資 10,000 元認購本基金的 C 類基金份額,如果認購期內認購資金獲
    得的利息為 5 元,則其可得到的 C 類基金份額計算如下:
    認購份額=(10,000+5)/1.00=10,005.00 份 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    34
    即投資人投資 10,000 元認購本基金的 C 類基金份額,加上認購資金在認購期內獲得的
    利息,可得到 10,005.00 份 C 類基金份額。
    7、認購的方法與確認
    (1)認購方法
    投資者認購時間安排、投資者認購應提交的文件和辦理的手續,由基金管理人根據相關
    法律法規及本基金基金合同,在基金份額發售公告中確定並披露。
    (2)認購確認
    銷售機構對認購申請的受理並不代表該申請一定成功,而僅代表銷售機構確實接收到認
    購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準, 對於認購申請及認購份額的確認情況, 投
    資者應及時查詢。
    8、募集期間認購資金利息的處理方式
    有效認購款項在募集期間産生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有,其中利
    息轉份額的具體數額以登記機構的記錄為準。
    (十三)募集資金
    基金募集期間募集的資金存入專門賬戶,在基金募集結束前任何人不得動用。
    基金合同生效前所發生的資訊披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財産中
    支付。 
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    35
    七、基金合同的生效
    (一)基金備案的條件
    本基金自基金份額發售之日起 3 個月內,在基金募集份額總額不少於 2 億份,基金募集
    金額不少於 2 億元人民幣且基金認購人數不少於 200 人的條件下,基金募集期屆滿或基金
    管理人依據法律法規及招募説明書可以決定停止基金髮售,並在 10 日內聘請法定驗資機構
    驗資,自收到驗資報告之日起 10 日內,向中國證監會辦理基金備案手續。
    基金募集達到基金備案條件的,自基金管理人辦理完畢基金備案手續並取得中國證監會
    書面確認之日起,《基金合同》生效;否則《基金合同》不生效。基金管理人在收到中國證
    監會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人應將基金募集期間募集
    的資金存入專門賬戶,在基金募集行為結束前,任何人不得動用。
    (二)基金合同不能生效時募集資金的處理方式
    如果本基金募集期限屆滿,未滿足基金備案條件,基金管理人應當承擔下列責任:
    1、以其固有財産承擔因募集行為而産生的債務和費用;
    2、在基金募集期限屆滿後 30 日內返還投資者已繳納的款項,並加計銀行同期活期存款
    利息;
    3、如基金募集失敗,基金管理人、基金託管人及銷售機構不得請求報酬。基金管理人、
    基金託管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承擔。
    (三)基金存續期內的基金份額持有人數量和資産規模
    《基金合同》生效後,連續 20 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人或者基金
    資産凈值低於 5,000 萬元情形的,基金管理人應當在定期報告中予以披露;連續 50 個工作
    日出現前述情形的,基金管理人在履行清算程式後終止《基金合同》,無需召開基金份額持
    有人大會審議。
    法律法規或中國證監會另有規定時,從其規定。   
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    36
    八、基金份額的申購、贖回與轉換
    (一)申購與贖回辦理的場所
    本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人在招募説明
    書或基金管理人網站列明。基金管理人可根據情況變更或增減銷售機構,並在基金管理人網
    站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業務的營業場所或按銷售機構提供的其他
    方式辦理基金份額的申購與贖回。
    (二)申購與贖回辦理的開放日及時間
    1、開放日及開放時間
    投資者可在每個開放日進行申購;對於每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額,最
    短持有期指基金合同生效日(對認購份額而言,下同)或基金份額申購或轉換轉入確認日(對
    申購或轉換轉入份額而言,下同)起,至基金合同生效日或基金份額申購或轉換轉入確認日
    次 6 個月的月度對應日(如無該對應日的,則順延至下一日)止的期間。投資者可以在最短
    持有期到期日後的開放日內進行基金份額的贖回或轉換轉出,具體辦理時間為上海證券交易
    所、深圳證券交易所及相關期貨交易所的正常交易日的交易時間,但基金管理人根據法律法
    規、中國證監會的要求或基金合同的規定公告暫停申購、贖回時除外。
    基金合同生效後,若出現新的證券、期貨交易市場、證券、期貨交易所交易時間變更或
    其他特殊情況,基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整,但應在實施
    日前依照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
    2、申購、贖回開始日及業務辦理時間
    基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理申購,具體業務辦理時間在申
    購開始公告中規定。
    基金管理人自認購份額的最短持有期到期日之後開始辦理贖回,具體業務辦理時間在贖
    回開始公告中規定。
    在確定申購開始與贖回開始時間後,基金管理人應在申購、贖回開放日前依照《資訊披
    露辦法》的有關規定在規定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
    基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉
    換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確認接
    受的,其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。 
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    37
    (三)申購與贖回的原則
    1、“未知價”原則,即申購、贖回價格以申請當日收市後計算的基金份額凈值為基準進
    行計算;
    2、“金額申購、份額贖回”原則,即申購以金額申請,贖回以份額申請;
    3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規定的時間以內撤銷;
    4、贖回遵循“先進先出”原則,即按照投資人認購、申購的先後次序進行順序贖回;
    5、辦理申購、贖回業務時,應當遵循基金份額持有人利益優先原則,確保投資者的合
    法權益不受損害並得到公平對待。
    基金管理人可在法律法規允許的情況下,對上述原則進行調整。基金管理人必須在新規
    則開始實施前依照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
    投資者辦理申購、贖回等業務時應提交的文件和辦理手續、辦理時間、處理規則等在遵
    守基金合同和招募説明書規定的前提下,以各銷售機構的具體規定為準。
    (四)申購與贖回的程式
    1、申購和贖回的申請方式
    投資人必鬚根據銷售機構規定的程式,在開放日的具體業務辦理時間內提出申購或贖回
    的申請。
    2、申購和贖回的款項支付
    投資人申購基金份額時,必須全額交付申購款項,投資人交付申購款項,申購成立;基
    金份額登記機構確認基金份額時,申購生效。
    基金份額持有人遞交贖回申請,贖回成立;基金份額登記機構確認贖回時,贖回生效。
    投資者贖回申請生效後,基金管理人將在 T+7 日(包括該日)內支付贖回款項。遇證券
    /期貨交易所或交易市場數據傳輸延遲、通訊系統故障、銀行數據交換系統故障或其他非基
    金管理人及基金託管人所能控制的因素影響業務處理流程時,贖回款項順延至下一個工作日
    劃出。 在發生鉅額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時,款項
    的支付辦法參照基金合同有關條款處理。
    3、申購和贖回申請的確認
    基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請
    日(T 日),在正常情況下,本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的有效性進行確認。T 日提
    交的有效申請,投資人應在 T+2 日後(包括該日)及時到銷售網點櫃檯或以銷售機構規定的
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    38
    其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成功或無效,則申購款項退還給投資人。
    基金銷售機構對申購、贖回申請的受理並不代表申請一定成功,而僅代表銷售機構確實
    接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結果為準。對於申請的確認情況,投資者
    應及時查詢。
    在法律法規允許的範圍內,本基金登記機構可根據相關業務規則,對上述業務辦理時間
    進行調整,本基金管理人將於開始實施前按照有關規定予以公告。
    (五)申購與贖回的數額限制
    1、 投資者單個基金賬戶每筆最低申購金額為 1 元人民幣(含申購費),追加申購每筆最
    低金額為 1 元人民幣(含申購費)。實際操作中,以各銷售機構的具體規定為準。
    投資人將當期分配的基金收益再投資時,不受最低申購金額的限制。
    2、每次贖回基金份額不得低於 1 份,基金份額持有人贖回時或贖回後保留的基金份額
    餘額不足 1 份的,在贖回時需一次全部贖回。實際操作中,以各銷售機構的具體規定為準。
    3、基金管理人對單個投資人累計持有的基金份額暫不設上限限制,但單一投資者持有
    基金份額數不得達到或超過基金份額總數的 50% (在基金運作過程中因基金份額贖回等基金
    管理人無法予以控制的情形導致被動達到或超過 50%的除外)。法律法規或監管機構另有規
    定的,從其規定。
    4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時,基金管理人
    應當採取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
    金申購等措施,切實保護存量基金份額持有人的合法權益,基金管理人基於投資運作與風險
    控制的需要,可採取上述措施對基金規模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
    5、基金管理人可在法律法規允許的情況下,調整上述規定申購金額和贖回份額的數量
    限制。基金管理人必須在調整前依照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
    (六)申購和贖回的價格、費用及其用途
    1、本基金基金份額分為 A 類和 C 類基金份額。投資人申購 A 類基金份額在申購時支付
    申購費用,申購 C 類基金份額不支付申購費用,而是從該類別基金資産中計提銷售服務費。
    2、申購費
    本基金 A 類基金份額對申購設置級差費率,投資者在一天之內如有多筆申購,適用費率
    按單筆分別計算。C 類基金份額不收取申購費。
    本基金的申購費率如下表所示: 
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    費用種類
    A 類基金份額  C 類基金份額
    情形  費率  費率
    申購費率
    M<100 萬  1.5%
    0%
    100 萬點M<300 萬  1.0%
    300 萬點M<500 萬  0.6%
    M點500 萬  按筆收取,1,000 元/筆
    注:M 為申購金額。
    本基金 A 類基金份額的申購費用由申購 A 類基金份額的投資者承擔,不列入基金財産,
    主要用於本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。
    2、贖回費
    本基金對於每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額設置 6 個月的最短持有期,本基
    金不收取贖回費。
    3、基金管理人可以在基金合同約定的範圍內調整費率或收費方式,並最遲應于新的費
    率或收費方式實施日前依照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介上公告。
    4、當本基金髮生大額申購或贖回情形時,基金管理人可以採用擺動定價機制,以確保
    基金估值的公平性。具體處理原則與操作規範遵循相關法律法規以及監管部門、自律規則的
    規定。
    5、基金管理人可以在不違反法律法規規定、基金合同約定以及對現有基金份額持有人
    利益無實質性不利影響的情形下根據市場情況制定基金促銷計劃,定期或不定期地開展基金
    促銷活動。在基金促銷活動期間,按相關監管部門要求履行必要手續後,基金管理人可以適
    當調低基金銷售費率。
    (七)申購份額與贖回金額的計算方式
    1、申購份額的計算方式:申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除申購費用後,
    以申請當日該類別的基金份額凈值為基準計算,各計算結果均按照四捨五入方法,保留小數
    點後兩位,由此産生的收益或損失由基金財産承擔。
    (1)A 類基金份額的申購
    本基金 A 類基金份額的申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中,
    當申購費用為比例費率時,申購份額的計算方法如下:
    凈申購金額=申購金額/(1+申購費率) 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    申購費用=申購金額-凈申購金額
    申購份額=凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
    當申購費用為固定金額時,申購份額的計算方法如下:
    申購費用=固定金額
    凈申購金額=申購金額-申購費用
    申購份額=凈申購金額/T 日 A 類基金份額凈值
    例 1:某投資者投資 5 萬元申購本基金的 A 類基金份額,假設申購當日 A 類基金份額凈
    值為 1.0500 元,則可得到的申購份額為:
    凈申購金額=50,000/(1+1.5%)=49,261.08 元
    申購費用=50,000-49,261.08=738.92 元
    申購份額=49,261.08/1.0500=46,915.31 份
    即:投資人投資 5 萬元申購本基金的 A 類基金份額,假設申購當日 A 類基金份額凈值為
    1.0500 元,則其可得到 46,915.31 份 A 類基金份額。
    例 2:某投資者投資 500 萬元申購本基金的 A 類基金份額,假設申購當日 A 類基金份額
    凈值為 1.0500 元,則可得到的申購份額為:
    申購費用=1,000 元
    凈認購金額=5,000,000-1,000=4,999,000.00 元
    申購份額=4,999,000.00/1.0500=4,760,952.38 份
    即:投資人投資 500 萬元申購本基金的 A 類基金份額, 假設申購當日 A 類基金份額凈值
    為 1.0500 元,則其可得到 4,760,952.38 份 A 類基金份額。
    (2)C 類基金份額的申購
    申購 C 類份額的計算方式如下:
    申購份額=申購金額/T 日 C 類基金份額凈值
    例 3:某投資者投資 5 萬元申購本基金的 C 類基金份額,假設申購當日 C 類基金份額凈
    值為 1.0500 元,則可得到的申購份額為:
    申購份額=50,000/1.0500=47,619.05 份
    即:投資人投資 5 萬元申購本基金的 C 類基金份額,假設申購當日 C 類基金份額凈值為
    1.0500 元,則其可得到 47,619.05 份 C 類基金份額。
    2、贖回金額的計算方式:贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當日該類別
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    41
    的基金份額凈值的金額,凈贖回金額為贖回金額扣除贖回費用的金額,各計算結果均按照四
    舍五入方法,保留小數點後兩位,由此産生的收益或損失由基金財産承擔。
    (1)A 類基金份額的贖回
    如果投資人贖回 A 類基金份額,則贖回金額的計算方法如下:
    贖回金額=贖回份額×T 日 A 類基金份額凈值
    例:某投資者贖回本基金 1 萬份 A 類基金份額,持有期限為兩年六個月,本基金不收取
    贖回費,假設贖回當日 A 類基金份額凈值是 1.2500 元,則其可得到的贖回金額為:
    贖回金額=10,000×1.2500=12,500.00 元
    即:投資者贖回本基金 1 萬份 A 類基金份額,持有期限為兩年六個月,假設贖回當日 A
    類基金份額凈值是 1.2500 元,則其可得到的贖回金額為 12,500.00 元。
    (2)C 類基金份額的贖回
    如果投資人贖回 C 類基金份額,則贖回金額的計算方法如下:
    贖回金額=贖回份額×T 日 C 類基金份額凈值
    例:某投資者贖回本基金 1 萬份 C 類基金份額,持有期限為三年六個月,本基金不收取
    贖回費,假設贖回當日 C 類基金份額凈值是 1.2500 元,則其可得到的贖回金額為:
    贖回金額=10,000×1.2500=12,500.00 元
    即:投資者贖回本基金 1 萬份 C 類基金份額,持有期限為三年六個月,假設贖回當日 C
    類基金份額凈值是 1.2500 元,則其可得到的贖回金額為 12,500.00 元。
    3、基金份額凈值計算
    基金份額凈值的計算公式為計算日某類基金資産凈值除以計算日登記在冊的該類別基
    金份額餘額所得的單位基金份額的價值。
    T 日 A 類基金份額凈值=T 日 A 類基金資産凈值/T 日登記在冊 A 類基金份額餘額。
    T 日 C 類基金份額凈值=T 日 C 類基金資産凈值/T 日登記在冊 C 類基金份額餘額。
    本基金各類基金份額凈值的計算,均保留到小數點後 4 位,小數點後第 5 位四捨五入,
    由此産生的收益或損失由基金財産承擔。T 日的各類基金份額凈值在當天收市後計算,並在
    T+1 日內公告。遇特殊情況,經履行適當程式,可以適當延遲計算或公告。
    (八)拒絕或暫停申購的情形
    發生下列情況時,基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請:
    1、因不可抗力導致基金無法正常運作或者無法接受申購申請。 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    42
    2、發生基金合同規定的暫停基金資産估值情況時,基金管理人可暫停接受投資人的申
    購申請。
    3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市,導致基金管理人無法計算當日基金資産凈值。
    4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現有基金份額持有人利益時。
    5、基金資産規模過大,使基金管理人無法找到合適的投資品種,或其他可能對基金業
    績産生負面影響,或發生其他損害現有基金份額持有人利益的情形。
    6、當特定資産佔前一估值日基金資産凈值 50%以上的,經與基金託管人協商確認後,基
    金管理人應當暫停接受基金申購申請。
    7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例
    達到或者超過 50%,或者變相規避 50%集中度的情形。
    8、某筆或某些申購申請超過基金管理人設定的單日凈申購比例上限、單一投資者單日
    或單筆申購金額上限的。
    9、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。
    發生上述第 1、2、3、5、6、9 項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受投資人
    申購申請時,基金管理人應當根據有關規定在規定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的
    申購申請全部或部分被拒絕,被拒絕的申購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時,
    基金管理人應及時恢復申購業務的辦理。
    (九)暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
    發生下列情形時,基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項:
    1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
    2、發生基金合同規定的暫停基金資産估值情況時,基金管理人可暫停接受投資人的贖
    回申請或延緩支付贖回款項。
    3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市,導致基金管理人無法計算當日基金資産凈值。
    4、連續兩個或兩個以上開放日發生鉅額贖回。
    5、發生繼續接受贖回申請將損害現有基金份額持有人利益的情形時,基金管理人可暫
    停接受基金份額持有人的贖回申請。
    6、當特定資産佔前一估值日基金資産凈值 50%以上的,經與基金託管人協商確認後,基
    金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
    7、法律法規規定或中國證監會認定的其他情形。 
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    43
    發生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時,基金管理人應在
    當日報中國證監會備案,已確認的贖回申請,基金管理人應足額支付;如暫時不能足額支付,
    應將可支付部分按單個賬戶申請量佔申請總量的比例分配給贖回申請人,未支付部分可延期
    支付。若出現上述第 4 項所述情形,按基金合同的相關條款處理。基金份額持有人在申請贖
    回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時,基金管理人
    應及時恢復贖回業務的辦理並公告。
    (十)鉅額贖回的情形及處理方式
    1、鉅額贖回的認定
    若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數加上基金轉換轉机出
    申請份額總數後扣除申購申請份額總數及基金轉換轉机入申請份額總數後的餘額)超過前一
    開放日的基金總份額的 10%,即認為是發生了鉅額贖回。
    2、鉅額贖回的處理方式
    當基金出現鉅額贖回時,基金管理人可以根據基金當時的資産組合狀況決定全額贖回或
    部分延期贖回。
    (1)全額贖回:當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時,按正常贖回
    程式執行。
    (2)部分延期贖回:當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投
    資人的贖回申請而進行的財産變現可能會對基金資産凈值造成較大波動時,基金管理人在當
    日接受贖回比例不低於上一開放日基金總份額的 10%的前提下,可對其餘贖回申請延期辦理。
    對於當日的贖回申請,應當按單個賬戶
    贖回申請量佔贖回申請總量的比例,確定當日受理的
    贖回份額;對於未能贖回部分,投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選
    擇延期贖回的,將自動轉入下一個開放日繼續贖回,直到全部贖回為止;選擇取消贖回的,
    當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一併處理,
    無優先權並以下一開放日該類別的基金份額凈值為基礎計算贖回金額,以此類推,直到全部
    贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇,投資人未能贖回部分作自動延期贖回
    處理。
    (3)若本基金髮生鉅額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總
    份額的 10%,基金管理人可以先行對該單個基金份額持有人超出 10%的贖回申請實施延期辦
    理,而對該單個基金份額持有人 10%以內(含 10%)的贖回申請與其他基金份額持有人的贖
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    44
    回申請,基金管理人可以根據基金當時的資産組合狀況或鉅額贖回份額佔比情況決定全額贖
    回或部分延期贖回。所有延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一併處理,無優先權並以下
    一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額,以此類推,直到全部贖回為止。具體見
    相關公告。
    (4)暫停贖回:連續 2 個開放日以上(含本數)發生鉅額贖回,如基金管理人認為有必
    要,可暫停接受基金的贖回申請;已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項,但不得超過
    20 個工作日,並應當在規定媒介上進行公告。
    3、鉅額贖回的公告
    當發生上述鉅額贖回並延期辦理時,基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募説明書規
    定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人,説明有關處理方法,並在 2 日內在規定
    媒介上刊登公告。
    (十一)暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
    1、發生上述暫停申購或贖回情況的,基金管理人應在規定期限內在規定媒介上刊登暫
    停公告。
    2、如發生暫停的時間為 1 日,基金管理人應于重新開放日,在規定媒介上刊登基金重
    新開放申購或贖回公告,並公佈最近 1 個開放日各類基金份額的基金份額凈值。
    3、如果發生暫停的時間超過 1 日但少於 2 周,暫停結束基金重新開放申購或贖回時,
    基金管理人應提前 2 個工作日在規定媒介刊登基金重新開放申購或贖回的公告,並在重新
    開始辦理申購或贖回的開放日公告最近 1 個工作日各類基金份額的基金份額凈值。
    4、如果發生暫停的時間超過 2 周,暫停期間,基金管理人應每 2 周至少重復刊登暫停
    公告一次。暫停結束基金重新開放申購或贖回時,基金管理人應提前 2 個工作日在規定媒介
    連續刊登基金重新開放申購或贖回的公告,並在重新開放申購或贖回日公告最近 1 個工作
    日各類基金份額的基金份額凈值。
    (十二)基金轉換
    基金管理人可以根據相關法律法規以及基金合同的規定決定開辦本基金與基金管理人
    管理的其他基金之間的轉換業務,基金轉換可以收取一定的轉換費,相關規則由基金管理人
    屆時根據相關法律法規及基金合同的規定制定並公告,並提前告知基金託管人與相關機構。
    (十三)基金份額的轉讓
    在法律法規允許且條件具備的情況下,在對基金份額持有人無實質性不利影響的情況下,
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    45
    履行適當程式後基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監會認可的交易場所或者交
    易方式進行份額轉讓的申請並由登記機構辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金
    份額轉讓業務的,將提前公告,基金份額持有人應根據基金管理人公告的業務規則辦理基金
    份額轉讓業務。
    (十四)基金的非交易過戶
    基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執行等情形而産生的非
    交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規的其他非交易過戶。無論在上述何種情況下,接
    受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
    繼承是指基金份額持有人死亡,其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承;捐贈指基金
    份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團體;司法強制執行是
    指司法機構依據生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、法
    人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料,對於符合條件
    的非交易過戶申請按基金登記機構的規定辦理,並按基金登記機構規定的標準收費。
    (十五)基金的轉託管
    基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉託管,基金銷售機構可
    以按照規定的標準收取轉託管費。
    (十六)定期定額投資計劃
    基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃,具體規則由基金管理人另行規定。投
    資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額,每期扣款金額必須不低於基金管
    理人在相關公告或更新的招募説明書中所規定的定期定額投資計劃最低申購金額。
    (十七)基金份額的凍結、解凍和質押
    基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍,以及登記機構認
    可、符合法律法規的其他情況下的凍結與解凍。
    基金份額被凍結的,被凍結部分産生的權益一併凍結,被凍結部分份額仍然參與收益分
    配。法律法規或監管部門另有規定的除外。
    如相關法律法規允許基金管理人辦理基金份額的質押業務或其他基金業務,在對基金份
    額持有人無實質性不利影響的情況下,履行相關程式後,基金管理人將制定和實施相應的業
    務規則。
    (十八)實施側袋機制期間本基金的申購與贖回 
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    本基金實施側袋機制的,本基金的申購和贖回安排詳見招募説明書 “側袋機制”部分或
    屆時發佈的相關公告。
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    九、基金的投資
    (一)投資目標
    本基金為股票指數增強型基金,在力求對標的指數進行有效跟蹤的基礎上,追求實現超
    越業績比較基準的投資回報,謀求基金資産的長期增值。
    (二)投資範圍
    本基金的投資範圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括標的指數成份股、備選成份
    股(含存托憑證)、其他股票(包括主機板、創業板及其他中國證監會允許基金投資的股票、
    存托憑證)、內地與香港股票市場交易互聯互通機制允許買賣的香港證券市場股票(以下簡
    稱“港股通標的股票”)、股指期貨、債券(包括國債、地方政府債、政府支援機構債券、金
    融債、企業債、公司債、次級債、可轉換債券(含分離交易可轉債)、可交換債券、央行票
    據、中期票據、短期融資券、超短期融資券)、資産支援證券、債券回購、銀行存款、貨幣
    市場工具、同業存單,以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合
    中國證監會的相關規定)。
    本基金可以參與轉融通證券出借業務。
    如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當程式後,可
    以將其納入投資範圍。
    基金的投資組合比例為:本基金股票資産佔基金資産的比例為 80%-95%。本基金投資于
    港股通投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為 0%-50%。投資標的指數成份股及其備
    選成份股的比例不低於非現金基金資産的 80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納
    的交易保證金後,保持不低於基金資産凈值 5%的現金或到期日在一年以內的政府債券,其
    中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
    如法律法規或中國證監會允許,基金管理人在履行適當程式後,可以調整上述投資品種
    的投資比例。
    (三)投資策略
    本基金在指數化投資的基礎上通過數量化方法進行投資組合優化,在控制與業績比較基
    準偏離風險的前提下,力爭獲得超越標的指數的投資收益。本基金力爭使日均跟蹤偏離度的
    絕對值不超過 0.5%,年化跟蹤誤差不超過 7.75%。
    本基金運作過程中,當標的指數成份股發生明顯負面事件面臨退市,且指數編制機構暫
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    未作出調整的,基金管理人應當按照基金份額持有人利益優先的原則,履行內部決策程式後
    及時對相關成份股進行調整。
    1、股票(含存托憑證)投資策略
    (1)指數化投資策略
    本基金將運用指數化的投資方法,通過研究標的指數成份股的構成及其權重確定本基金
    投資組合的基本構成和大致佔比,並通過控制投資組合中成份股對標的指數中權重的偏離,
    以控制跟蹤誤差,進而達成對標的指數的跟蹤目標。
    (2)指數增強型策略
    本基金在參考標的指數成份股在指數中的權重比例構建基本投資組合,再基於數量化投
    資分析及基本面研究等方法對投資組合進行優化,以爭取實現指數增強型的目標。
    本基金數量化投資分析將基於標的指數的編制及調整方法,並參考標的指數行業構成和
    成份股的權重佔比,結合成份股之間的相對價值、個股的短期市場機會以及流動性等指標進
    行分析,對組合進行優化,以達到指數增強型的投資目標。本基金還將分析標的指數成份股
    的基本面狀況和競爭優勢,對其盈利的可持續性和增長能力進行分析判斷和預測,以此作為
    本基金調整權重優化組合的參考。
    除標的指數成份股之外,本基金亦可適當投資于一些基本面較好、股價被較大低估、存
    在重大投資機會的非成分股,以更好的實現投資目標。
    (3)股票組合調整
    1)定期調整
    本基金股票組合根據所跟蹤的標的指數成份股的定期調整而進行相應的定期跟蹤調整。
    2)不定期調整
    a)與指數相關的調整
    參考指數編制規則,本基金在標的指數成份股存在一些公司行為(包括但不限于成份股
    發生配股、增發、分紅、停牌、復牌等),分析這些資訊對指數的影響,並進行相應的組合
    調整。
    b)申購贖回調整
    根據本基金的申購和贖回情況,對股票投資組合進行調整,從而有效跟蹤標的指數。
    c)其他調整
    根據法律、法規和基金合同的規定,成份股在標的指數中的權重因其他特殊原因發生相
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    應變化的,本基金將對投資組合進行優化、調整。
    (4)港股通投資標的股票投資策略
    本基金將僅通過內地與香港股票市場交易互聯互通機制投資于香港股票市場,不使用合
    格境內機構投資者(QDII)境外投資額度進行境外投資。 本基金將基於數量化投資分析及基本
    面研究等方法智慧篩選港股通投資標的股票、優化投資組合,以爭取更好的實現投資目標,
    本基金將重點關注:
    (1)同時在 A、H 股上市的公司,考慮其折溢價水準,尋找相對於 A 股有異常折價或估
    值和波動性相對於 A 股更加穩定的 H 股標的。
    (2)A 股稀缺的標的。
    (3)符合內地政策和投資邏輯的主題性行業個股。
    本基金所投資港股通投資標的股票除適用上述個股投資策略外,本基金投資港股通投資
    標的股票還需關注:
    1)香港股票市場制度與大陸股票市場存在的差異對股票投資價值的影響,比如行業分
    布、交易制度、市場流動性、投資者結構、市場波動性、漲跌停限制、估值與盈利回報等方
    面;
    2)港股通每日額度應用情況;
    3)人民幣與港幣間的匯兌比率變化。
    2、債券投資策略
    本基金基於流動性管理及策略性投資的需要,可投資于債券。債券投資的目的是保證基
    金資産流動性,有效利用基金資産,以更好的實現投資目標。
    3、可轉換債券、可交換債券投資策略
    可轉換債券、可交換債券兼具權益類證券與固定收益類證券的特性,具有抵禦下行風險、
    分享股票價格上漲收益的特點,本基金基於流動性管理及策略性投資的需要,可投資于可轉
    換債券、可交換債券投資,以更好的實現投資目標。
    4、資産支援證券投資策略
    本基金將重點對擬投資標的的市場利率、發行條款、支援資産的構成及品質、提前償還
    率、風險補償收益和市場流動性等因素進行分析,同時密切關注流動性變化對標的證券收益
    率的影響,在嚴格控制信用風險暴露程度的前提下,通過信用研究和流動性管理,選擇風險
    調整後收益較高的品種進行投資。 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    5、股指期貨等其他金融工具投資策略
    本基金為提高投資效率更好地達到本基金的投資目標,在風險可控的前提下,根據風險
    管理原則,以套期保值為目的,本著謹慎原則,參與股指期貨投資。本基金將根據對現貨和
    期貨市場的分析,發揮股指期貨杠桿效應和流動性好的特點,採用股指期貨在短期內取代部
    分現貨,獲取市場敞口,投資策略包括多頭套期保值和空頭套期保值。
    為更好實現投資目標,在加強風險防範並遵守審慎原則的前提下,本基金可根據投資管
    理的需要參與轉融通證券出借業務。本基金將在分析市場情況、投資者類型與結構、基金歷
    史申贖情況、出借證券流動性等因素的基礎上,合理確定出借證券的範圍、期限和比例。
    (四)投資限制
    1、組合限制
    基金的投資組合應遵循以下限制:
    (1)本基金股票資産佔基金資産的比例為 80%-95%。本基金投資于港股通投資標的股
    票的比例佔基金股票資産的比例為 0%-50%。投資標的指數成份股及其備選成份股的比例不
    低於非現金基金資産的 80%;
    (2)每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不低於基金資
    産凈值 5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券,其中現金不包括結算備付金、存出保
    證金和應收申購款等;
    (3)本基金持有一家公司發行的證券,其市值(同一家公司在內地和香港市場同時上
    市的 A+H 股合併計算)不超過基金資産凈值的 10%;但完全按照有關指數的構成比例進行
    證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制;
    (4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券(同一家公司在內地和香
    港市場同時上市的 A+H 股合併計算),不超過該證券的 10%,完全按照有關指數的構成比例
    進行證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制;
    (5)本基金投資于同一原始權益人的各類資産支援證券的比例,不得超過基金資産凈
    值的 10%;
    (6)本基金持有的全部資産支援證券,其市值不得超過基金資産凈值的 20%;
    (7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資産支援證券的比例,不得超過該資産支援
    證券規模的 10%;
    (8)本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資産支援證券,不得
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    超過其各類資産支援證券合計規模的 10%;
    (9)本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資産支援證券。基金持有資
    産支援證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報告發佈之日起 3 個
    月內予以全部賣出;
    (10)基金財産參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資産,本基
    金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;
    (11)本基金資産總值不超過基金資産凈值的 140%;
    (12)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為 1 年,債券回購到期
    後不得展期;
    (13)本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行,與境內上市交易
    的股票合併計算;
    (14)本基金參與股指期貨交易,應當遵守下列投資比例的限制:
    1)在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值,不得超過基金資産凈值的 10%;
    2)在任何交易日日終,持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金
    資産凈值的 95%,其中,有價證券指股票、債券(不含到期日在一年以內的政府債券)、資産
    支援證券、買入返售金融資産(不含質押式回購)等;
    3)在任何交易日日終,持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的 20%;
    4)在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易
    日基金資産凈值的 20%;
    5)本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計(軋差計算)應當符
    合基金合同關於股票投資比例的有關約定;
    (15)本基金參與轉融通證券出借業務,應當遵守以下交易限制:
    1)參與轉融通證券出借業務的資産不得超過基金資産凈值的 30%,出借期限在 10 個交
    易日以上的出借證券應歸為流動性受限資産;
    2)參與轉融通證券出借業務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%;
    3)最近 6 個月內日均基金資産凈值不低於 2 億元;
    4)證券出借的平均剩餘期限不得超過 30 天,平均剩餘期限按照市值加權平均計算;
    (16)本基金主動投資于流動性受限資産的市值合計不得超過本基金資産凈值的 15%;
    因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
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    合該比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資産的投資;
    (17)本基金與私募類證券資管産品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回
    購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資範圍保持一致;
    (18)本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發行的可流通股票,不得
    超過該上市公司可流通股票的 15%;本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發
    行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的 30%;完全按照有關指數的構成比例進
    行證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制;
    (19)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資比例限制。
    除上述第(2)、(9)、(15)、(16)、(17)項另有約定外,因證券、期貨市場波動、證券
    發行人合併、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制等基金管理
    人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的,基金管理人應當在 10 個交易
    日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形或基金合同另有約定的除外。
    因證券市場波動、證券發行人合併、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
    資不符合第(15)項規定的,基金管理人不得新增出借業務。法律法規另有規定的,從其規
    定。
    基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
    的有關約定。在上述期間內,本基金的投資範圍、投資策略應當符合基金合同的約定。法律
    法規或監管部門另有規定的,從其規定。基金託管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同
    生效之日起開始。
    法律法規或監管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作出強制性調整的,本基金應當
    按照法律法規或監管部門的規定執行;如法律法規或監管部門修改或調整上述投資限制、投
    資禁止性規定,且該等調整或修改屬於非強制性的,基金管理人有權在履行適當程式後按照
    法律法規或監管部門調整或修改後的規定執行,並應向投資者履行資訊披露義務,但無需基
    金份額持有人大會審議決定。
    2、禁止行為
    為維護基金份額持有人的合法權益,基金財産不得用於下列投資或者活動:
    (1)承銷證券;
    (2)違反規定向他人貸款或者提供擔保;
    (3)從事承擔無限責任的投資; 
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    (4)買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;
    (5)向其基金管理人、基金託管人出資;
    (6)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;
    (7)法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。
    基金管理人運用基金財産買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際控制人或者
    與其有其他重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重大關
    聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循基金份額持有人利益優先原則,防
    范利益衝突,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必
    須事先得到基金託管人的同意,並按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董
    事會審議,並經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交
    易事項進行審查。
    法律、行政法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,如適用於本基金,基金管理人
    在履行適當程式後,則本基金投資不再受相關限制,或以變更後的規定為準,不需要經基金
    份額持有人大會審議,但需提前公告。
    (五)業績比較基準
    本基金的業績比較基準為:中證 500 指數收益率×95%+銀行人民幣活期存款利率(稅
    後) ×5%
    由於本基金為指數增強型基金,投資于標的指數成份股及備選成份股的資産不低於非現
    金基金資産的 80%,所跟蹤的標的指數為中證 500 指數,故選擇標的指數中證 500 指數作為
    股票部分的業績比較基準。中證 500 指數由中證指數有限公司編制,為綜合反映滬深證券市
    場中小市值公司的整體狀況的代表性指數。
    本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不低於基金資
    産凈值 5%的現金或到期日在一年以內的政府債券。本基金對中證 500 指數和銀行人民幣活
    期存款利率(稅後)分別賦予 95%和 5%的權重符合本基金的投資特性。本基金管理人認為,
    該業績比較基準目前能夠忠實地反映本基金的風險收益特徵。
    未來若出現標的指數不符合要求(因成份股價格波動等指數編制方法變動之外的因素致
    使標的指數不符合要求的情形除外)、指數編制機構退出等情形,基金管理人應當自該情形
    發生之日起十個工作日向中國證監會報告並提出解決方案,如更換基金標的指數、轉換運作
    方式,與其他基金合併、或者終止基金合同等,並在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行
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    表決,基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的,基金合同終止。
    自指數編制機構停止標的指數的編制及發佈至解決方案確定期間,基金管理人應按照指
    數編制機構提供的最近一個交易日的指數資訊遵循基金份額持有人利益優先原則維持基金
    投資運作。
    如果今後市場中出現更具有代表性的業績比較基準,或者更科學的業績比較基準,基金
    管理人認為有必要作相應調整時,本基金管理人可以依據維護投資者合法權益的原則,經與
    基金託管人協商一致並按照監管部門要求履行適當程式後,變更本基金的業績比較基準。
    (六)風險收益特徵
    本基金為股票型基金,其長期平均風險和預期收益水準高於混合型基金、債券型基金與
    貨幣市場基金。本基金為指數增強型基金,在力求對標的指數進行有效跟蹤的基礎上,追求
    實現超越業績比較基準的投資回報,長期來看,本基金具有與標的指數以及標的指數所代表
    的股票市場相似的風險收益特徵。
    本基金如果投資港股通投資標的股票,還需承擔港股通機制下因投資環境、投資標的、
    市場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險。
    (七)基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
    1、基金管理人按照國家有關規定代表基金獨立行使股東或債權人權利,保護基金份額
    持有人的利益;
    2、不謀求對上市公司的控股;
    3、有利於基金財産的安全與增值;
    4、不通過關聯交易為自身、僱員、授權代理人或任何存在利害關係的第三人牟取任何
    不當利益。
    (八)側袋機制的實施和投資運作安排
    當基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,根據最大限度保護基金份額持有人
    利益的原則,基金管理人經與基金託管人協商一致,並諮詢會計師事務所意見後,可以依照
    法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制,無需召開基金份額持有人大會審議。
    側袋機制實施期間,本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績比較基準、
    風險收益特徵等約定僅適用於主袋賬戶。
    側袋賬戶的實施條件、實施程式、運作安排、投資安排、特定資産的處置變現和支付等
    對投資者權益有重大影響的事項詳見招募説明書“側袋機制”部分的規定。   
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    十、指數編制方法
    一、指數名稱和代碼
    指數名稱  指數簡稱  英文名稱  英文簡稱  指數代碼
    中證小盤 500  指數  中證  500  CSI Smallcap 500 Index  CSI 500  000905/399905
    有關標的指數具體編制方案及成份股資訊詳見中證指數有限公司官網,網址:
    http://www.csindex.com.cn/。
    二、指數基日和基點
    該指數系列以 20
    04  年 12  月 31  日為基日,以 1000  點為基點。
    三、樣本選取方法
    1、樣本空間
    中證 500 指數樣本空間由同時滿足以下條件的非 ST、*ST 滬深 A 股和紅籌企業發行的
    存托憑證組成:
    (1)科創板證券:上市時間超過一年。
    (2)創業板證券:上市時間超過三年。
    (3)其他證券:上市時間超過一個季度,除非該證券自上市以來日均總市值排在前 30
    位。
    2、選樣方法
    (1) 在樣本空間中剔除滬深 300 指數樣本以及過去一年日均總市值排名前 300 的證券;
    (2) 對樣本空間內剩餘證券按照過去一年日均成交金額由高到低排名,剔除排名後 20%
    的證券;
    (3)將剩餘證券按照過去一年日均總市值由高到低進行排名,選取排名前 500 的證券
    作為指數樣本。
    四、指數計算
    指數計算公式為:
    報告期指數=報告期樣本的調整市值/除數×1000
    其中,調整市值=∑(證券價格×調整股本數)。調整股本數的計算方法、除數修正方法
    參見計算與維護細則。
    五、指數樣本和權重調整 
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    1、定期調整
    中證 500  指數樣本每半年調整一次,樣本調整實施時間分別為每年 6  月和 12  月的第
    二個星期五的下一交易日。每次調整的樣本比例一般不超過 10%。定期調整設置緩衝區,日
    均成交金額排名在樣本空間的剩餘證券(剔除滬深 300  指數樣本及過去一年日均總市值排
    名前 300  名的證券後)前 90%的老樣本可參與下一步日均總市值排名;日均總市值排名在
    400 名之前的新樣本優先進入,排名在 600 名之前的老樣本優先保留。定期調整時設置備選
    名單,備選名單中證券數量一般為指數樣本數量的 5%。
    2、臨時調整
    特殊情況下將對中證 500 指數進行臨時調整,當發生臨時調整時,由最近一次指數定期
    調整時備選名單中排名最高的證券替代被剔除的證券。當樣本退市時,將其從指數樣本中剔
    除。樣本公司發生收購、合併、分拆等情形的處理,參照計算與維護細則處理。當滬深 300、
    中證 100、中證 500 指數調整樣本時,中證 200、中證 700 和中證 800 指數隨之進行相應的
    調整。   
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    十一、基金的財産
    (一)基金資産總值
    基金資産總值是指購買的各類證券及票據價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款
    以及其他投資所形成的價值總和。
    (二)基金資産凈值
    基金資産凈值是指基金資産總值減去基金負債後的價值。
    (三)基金財産的賬戶
    基金託管人根據相關法律法規、規範性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資
    所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金託管人、基金銷售機構和基
    金登記機構自有的財産賬戶以及其他基金財産賬戶相獨立。
    (四)基金財産的保管和處分
    本基金財産獨立於基金管理人、基金託管人和基金銷售機構的財産,並由基金託管人保
    管。基金管理人、基金託管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財産承擔其自身的
    法律責任,其債權人不得對本基金財産行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規和《基
    金合同》的規定處分外,基金財産不得被處分。
    基金管理人、基金託管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産等原因進行清算
    的,基金財産不屬於其清算財産。基金管理人管理運作基金財産所産生的債權,不得與其固
    有資産産生的債務相互抵銷;基金管理人管理運作不同基金的基金財産所産生的債權債務不
    得相互抵銷。非因基金財産本身承擔的債務,不得對基金財産強制執行。
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    十二、基金資産估值
    (一)估值日
    本基金的估值日為本基金相關的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律法規規定需
    要對外披露基金凈值的非交易日。
    (二)估值對象
    基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、資産支援證券和銀行存款本息、應收款項、
    其他投資等資産及負債。
    (三)估值原則
    基金管理人在確定相關金融資産和金融負債的公允價值時,應符合《企業會計準則》、
    監管部門有關規定。
    (1) 對存在活躍市場且能夠獲取相同資産或負債報價的投資品種,在估值日有報價的,
    除會計準則規定的例外情況外,應將該報價不加調整地應用於該資産或負債的公允價值計量。
    估值日無報價且最近交易日後未發生影響公允價值計量的重大事件的,應採用最近交易日的
    報價確定公允價值。有充足證據表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的,
    應對報價進行調整,確定公允價值。
    與上述投資品種相同,但具有不同特徵的,應以相同資産或負債的公允價值為基礎,並
    在估值技術中考慮不同特徵因素的影響。特徵是指對資産出售或使用的限制等,如果該限制
    是針對資産持有者的,那麼在估值技術中不應將該限製作為特徵考慮。此外,基金管理人不
    應考慮因其大量持有相關資産或負債所産生的溢價或折價。
    (2)對不存在活躍市場的投資品種,應採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據
    和其他資訊支援的估值技術確定公允價值。採用估值技術確定公允價值時,應優先使用可觀
    察輸入值,只有在無法取得相關資産或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下,才可
    以使用不可觀察輸入值。
    (3)如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事件,使潛在估
    值調整對前一估值日的基金資産凈值的影響在 0.25%以上的,應對估值進行調整並確定公允
    價值。
    (四)估值方法
    (1)證券交易所上市的有價證券的估值 
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    1)交易所上市的有價證券(包括股票等),以其估值日在證券交易所掛牌的市價(收盤
    價)估值;估值日無交易的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化或證券發行機構未發
    生影響證券價格的重大事件的,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日後經濟
    環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的,可參考類似投資品種
    的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。
    2)交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種(另有規定的除外),選取估值日
    第三方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值。
    3)交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種(另有規定的除外),選取估值日第
    三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值。
    4)對在交易所市場上市交易的可轉換債券,選取每日收盤價作為估值全價;交易所上
    市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價或第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全
    價減去債券收盤價或估值全價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。
    5)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,採用估值技術確定公允價值。交易所市場
    掛牌轉讓的資産支援證券,採用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量公允價值
    的情況下,按成本估值。
    6)對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券,對存在活躍市場的情況下,應以
    活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值;對於活躍市場報價未能代表估值日公允
    價值的情況下,應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值;對於不存在市場活動或市
    場活動很少的情況下,應採用估值技術確定其公允價值。
    7)本基金參與轉融通證券出借業務的,按照相關法律法規和行業協會相關規定進行估
    值。
    (2)處於流通受限期間的有價證券應區分如下情況處理:
    1)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
    估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值;
    2)首次公開發行未上市的股票、債券,採用估值技術確定公允價值,在估值技術難以
    可靠計量公允價值的情況下,按成本估值;
    3)在發行時明確一定期限限售期的股票,包括但不限于非公開發行股票、首次公開發
    行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等,不包括停牌、新
    發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票,按監管機構或行業協會有關規定確定公
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    允價值。
    (3)對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供的相應品
    種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供的
    相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對於含投資人回售權的固定收益品種,
    回售登記截止日(含當日)後未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行
    間市場未上市,且第三方估值機構未提供估值價格的債券,在發行利率與二級市場利率不存
    在明顯差異,未上市期間市場利率沒有發生大的變動的情況下,按成本估值。
    (4)同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按證券所處的市場分別估值。
    (5)本基金投資股指期貨合約,一般以估值當日結算價進行估值,估值當日無結算價
    的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化的,採用最近交易日結算價估值。當日結算價
    及結算規則以《中國金融期貨交易所結算細則》為準。
    (6)本基金投資同業存單,按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值;選定的第
    三方估值機構未提供估值價格的,按成本估值。
    (7)港股通投資持有外幣證券資産估值涉及到的主要貨幣對人民幣匯率,以估值日中
    國人民銀行或其授權機構公佈的人民幣匯率中間價或其他能反映公允價值的匯率為準。
    (8)本基金投資存托憑證的估值核算,依照境內上市交易的股票進行。
    (9)當本基金髮生大額申購或贖回情形時,基金管理人可採用擺動定價機制,以確保
    基金估值的公平性,具體處理原則與操作規範遵循相關法律法規以及監管部門、自律規則的
    規定。
    (10) 如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理人
    可根據具體情況與基金託管人商定後,按最能反映公允價值的價格估值。
    (11)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,按國家最
    新規定估值。
    如基金管理人或基金託管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程式及相關法
    律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知對方,共同查明原因,
    雙方協商解決。
    根據有關法律法規,基金資産凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
    金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會計問題,如經相關各方
    在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致的意見,按照基金管理人對基金凈值資訊的計算
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    結果對外予以公佈。
    (五)估值程式
    1、各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市後,該類基金資産凈值除以當日該類基金
    份額的餘額數量計算,精確到 0.0001 元,小數點後第 5 位四捨五入。基金管理人可以設立
    大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規定的,從其規定。
    基金管理人每個估值日計算基金資産凈值及各類基金份額的基金份額凈值,經基金託管
    人復核,並按規定公告。
    2、基金管理人應每個估值日對基金資産估值。但基金管理人根據法律法規或基金合同
    的規定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資産估值後,將各類基金份額的基金
    份額凈值結果發送基金託管人,經基金託管人復核無誤後,由基金管理人按規定對外公佈。
    (六)估值錯誤的處理
    基金管理人和基金託管人將採取必要、適當、合理的措施確保基金資産估值的準確性、
    及時性。當某一類基金份額凈值小數點後 4 位以內(含第 4 位)發生估值錯誤時,視為該類基
    金份額凈值錯誤。
    基金合同的當事人應按照以下約定處理:
    1、估值錯誤類型
    本基金運作過程中,如果由於基金管理人或基金託管人、或登記機構、或銷售機構、或
    投資人自身的過錯造成估值錯誤,導致其他當事人遭受損失的,過錯的責任人應當對由於該
    估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償,
    承擔賠償責任。
    上述估值錯誤的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差錯、
    系統故障差錯、下達指令差錯等。
    2、估值錯誤處理原則
    (1)估值錯誤已發生,但尚未給當事人造成損失時,估值錯誤責任方應及時協調各方,
    及時進行更正,因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔;由於估值錯誤責任方未
    及時更正已産生的估值錯誤,給當事人造成損失的,由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
    責任;若估值錯誤責任方已經積極協調,並且有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
    未更正,則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確
    認,確保估值錯誤已得到更正。 
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    (2)估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,並且僅對
    估值錯誤的有關直接當事人負責,不對第三方負責。
    (3)因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
    責任方仍應對估值錯誤負責。如果由於獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利
    造成其他當事人的利益損失( “受損方” ),則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失,並在其
    支付的賠償金額的範圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得
    不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償
    額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
    (4)估值錯誤調整採用儘量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
    3、估值錯誤處理程式
    估值錯誤被發現後,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程式如下:
    (1)查明估值錯誤發生的原因,列明所有的當事人,並根據估值錯誤發生的原因確定
    估值錯誤的責任方;
    (2)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估;
    (3)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
    損失;
    (4)根據估值錯誤處理的方法,需要修改基金登記機構交易數據的,由基金登記機構
    進行更正,並就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
    4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下:
    (1)基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基金託管人,
    並採取合理的措施防止損失進一步擴大。
    (2)錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時,基金管理人應當通報基金託管人並
    報中國證監會備案;錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時,基金管理人應當公告,通知
    基金託管人、並報中國證監會備案。
    (3)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。
    (七)暫停估值的情形
    1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;
    2、因不可抗力致使基金管理人、基金託管人無法準確評估基金資産價值時;
    3、當特定資産佔前一估值日基金資産凈值 50%以上的,經與基金託管人協商確認後,基
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    金管理人應當暫停估值;
    4、法律法規、中國證監會和基金合同認定的其他情形。
    (八)基金凈值的確認
    用於基金資訊披露的基金資産凈值和各類基金份額的基金份額凈值由基金管理人負責
    計算,基金託管人負責進行復核。基金管理人應于每個估值日交易結束後計算當日的基金資
    産凈值和各類基金份額的基金份額凈值併發送給基金託管人。基金託管人對凈值計算結果復
    核確認後發送給基金管理人,由基金管理人按規定對基金凈值予以公佈。
    (九)特殊情形的處理
    1、基金管理人按本條估值方法第 10 項進行估值時,所造成的誤差不作為基金資産估值
    錯誤處理。
    2、由於不可抗力原因,或由於交易所(含銀行間市場)、指數編制機構或登記機構及存
    款銀行等第三方機構發送的數據錯誤,基金管理人和基金託管人雖然已經採取必要、適當、
    合理的措施進行檢查,但未能發現錯誤的,由此造成的基金資産估值錯誤,基金管理人和基
    金託管人免除賠償責任。但基金管理人和基金託管人應當積極採取必要的措施減輕或消除由
    此造成的影響。
    (十)實施側袋機制期間的基金資産估值
    本基金實施側袋機制的,應根據本部分的約定對主袋賬戶資産進行估值並披露主袋賬戶
    的基金凈值資訊,暫停披露側袋賬戶份額凈值。
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    十三、基金的費用與稅收
    (一)基金費用的種類
    1、基金管理人的管理費;
    2、基金託管人的託管費;
    3、C 類基金份額的銷售服務費;
    4、《基金合同》生效後與基金相關的資訊披露費用;
    5、《基金合同》生效後與基金相關的會計師費、律師費、公證費、審計費、訴訟費和仲
    裁費;
    6、基金份額持有人大會費用;
    7、基金的證券/期貨等交易費用;
    8、基金的銀行匯劃費用;
    9、基金相關賬戶的開戶及維護費用;
    10、因投資港股通投資標的股票而産生的各項合理費用;
    11、按照國家有關規定和《基金合同》約定,可以在基金財産中列支的其他費用。
    (二)基金費用計提方法、計提標準和支付方式
    1、基金管理人的管理費
    本基金的管理費按前一日基金資産凈值的 1.00%年費率計提。管理費的計算方法如下:
    H=E×1.00%÷當年天數
    H 為每日應計提的基金管理費
    E 為前一日的基金資産凈值
    2、基金託管人的託管費
    本基金的託管費按前一日基金資産凈值的 0.10%的年費率計提。託管費的計算方法如下:
    H=E×0.10%÷當年天數
    H 為每日應計提的基金託管費
    E 為前一日的基金資産凈值
    3、銷售服務費
    本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費, C 類基金份額的銷售服務費按前一日 C 類基金
    資産凈值的 0.40%年費率計提。計算方法如下: 
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    H=E×年銷售服務費率÷當年天數
    H 為 C 類基金份額每日應計提的銷售服務費
    E 為 C 類基金份額前一日基金資産凈值
    基金管理費、基金託管費、銷售服務費每日計提,按月支付。由基金管理人于次月首日
    起 3 個工作日內向基金託管人發送基金管理費、基金託管費、銷售服務費劃付指令,經基金
    託管人復核後於 3 個工作日內從基金財産中一次性支付。
    若遇法定節假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的,順延至最近可支付日支付。
    上述“ (一)基金費用的種類”中第 4-11 項費用,根據有關法規及相應協議規定,按
    費用實際支出金額列入當期費用,由基金託管人從基金財産中支付。
    (三)不列入基金費用的項目
    下列費用不列入基金費用:
    1、基金管理人和基金託管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財産的
    損失;
    2、基金管理人和基金託管人處理與基金運作無關的事項發生的費用;
    3、《基金合同》生效前的相關費用;
    4、基金管理人與標的指數供應商簽訂的相應指數許可協議約定的標的指數許可使用費,
    該費用由基金管理人承擔;
    5、其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項目。
    (四)實施側袋機制期間的基金費用
    本基金實施側袋機制的,與處置側袋賬戶資産相關的費用可以從側袋賬戶中列支,但應
    待側袋賬戶資産變現後方可列支,不得收取管理費,其他費用詳見招募説明書“側袋機制”
    部分或相關公告的規定。
    (五)基金稅收
    本基金運作過程中涉及的各納稅主體,其納稅義務按國家稅收法律、法規執行。基金財
    産投資的相關稅收,由基金份額持有人承擔,基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關
    稅收徵收的規定代扣代繳。
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    十四、基金的收益與分配
    (一)基金利潤的構成
    基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用後的
    餘額,基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動收益後的餘額。
    (二)基金可供分配利潤
    基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現收益
    的孰低數。
    (三)基金收益分配原則
    1、由於本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費,C 類基金份額收取銷售服務費,各基
    金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同,具體收益分配安排詳見基金管理人屆時公告;
    2、若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進行收益分配;
    3、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現金紅利或將
    現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資;若投資者不選擇,本基金默認的收益分
    配方式是現金分紅;通過紅利再投資所得基金份額將合併至參與分紅的份額中,其最短持有
    期起始日與原份額最短持有期起始日相同,如有多筆份額明細參與分紅,則紅利再投資份額
    按比例分攤至各筆明細;
    4、同一類別每一基金份額享有同等分配權;
    5、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。
    在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下,基金管理人可在法律法規允許的
    前提下經與基金託管人協商一致並按照監管部門要求履行適當程式後酌情調整以上基金收
    益分配原則,此項調整不需要召開基金份額持有人大會,但應于變更實施日前在規定媒介公
    告。
    (四)收益分配方案
    基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
    分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
    (五)收益分配方案的確定、公告與實施
    本基金收益分配方案由基金管理人擬定,並由基金託管人復核,依照《資訊披露辦法》
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    67
    的有關規定在規定媒介公告。
    (六)基金收益分配中發生的費用
    基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投資者的現金
    紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金登記機構可將基金份額持
    有人的現金紅利自動轉為對應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法,依照《業務規則》
    執行。
    (七)實施側袋機制期間的收益分配
    本基金實施側袋機制的,側袋賬戶不進行收益分配,詳見招募説明書 “側袋機制”部分
    的規定。
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    68
    十五、基金的會計與審計
    (一)基金會計政策
    1、基金管理人為本基金的基金會計責任方;
    2、基金的會計年度為西曆年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日,基金首次募集的會計年度按
    如下原則:如果《基金合同》生效少於 2 個月,可以併入下一個會計年度披露;
    3、基金核算以人民幣為記賬本位幣,以人民幣元為記帳單位;
    4、會計制度執行國家有關會計制度;
    5、本基金獨立建賬、獨立核算;
    6、基金管理人及基金託管人各自保留完整的會計賬目、憑證並進行日常的會計核算,
    按照有關規定編制基金會計報表;
    7、基金託管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對確認。
    (二)基金的年度審計
    1、基金管理人聘請與基金管理人、基金託管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券
    法》規定的會計師事務所及其註冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
    2、會計師事務所更換經辦註冊會計師,應事先徵得基金管理人同意。
    3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所,須通報基金託管人。更換會計師事
    務所需按照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。
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    69
    十六、基金的資訊披露
    (一)本基金的資訊披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《資訊披露辦法》、《流動性風
    險管理規定》、《基金合同》及其他有關規定。相關法律法規關於資訊披露的規定發生變化時,
    從其規定。
    (二)資訊披露義務人
    本基金資訊披露義務人包括基金管理人、基金託管人、召集基金份額持有人大會的基金
    份額持有人等法律、行政法規和中國證監會規定的自然人、法人和非法人組織。
    本基金資訊披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發點,按照法律法規和中國
    證監會的規定披露基金資訊,並保證所披露資訊的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明
    性和易得性。
    本基金資訊披露義
    務人應當在中國證監會規定時間內,將應予披露的基金資訊通過符合
    中國證監會規定條件的全國性報刊(以下簡稱“規定報刊”)及《資訊披露辦法》規定的互
    聯網網站(以下簡稱“規定網站”)等媒介披露,並保證基金投資者能夠按照《基金合同》
    約定的時間和方式查閱或者複製公開披露的資訊資料。
    (三)本基金資訊披露義務人承諾公開披露的基金資訊,不得有下列行為:
    1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;
    2、對證券投資業績進行預測;
    3、違規承諾收益或者承擔損失;
    4、詆毀其他基金管理人、基金託管人或者基金銷售機構;
    5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字;
    6、中國證監會禁止的其他行為。
    (四) 本基金公開披露的資訊應採用中文文本。同時採用外文文本的,基金資訊披露義
    務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發生歧義的,以中文文本為準。
    本基金公開披露的資訊採用阿拉伯數字;除特別説明外,貨幣單位為人民幣元。
    (五)公開披露的基金資訊
    公開披露的基金資訊包括:
    1、基金招募説明書、《基金合同》、基金託管協議、基金産品資料概要
    (1) 《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關係,明確基金份額持
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    70
    有人大會召開的規則及具體程式,説明基金産品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的
    法律文件。
    (2)基金招募説明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項,説明基金
    認購、申購和贖回安排、基金投資、基金産品特性、風險揭示、資訊披露及基金份額持有人
    服務等內容。《基金合同》生效後,基金招募説明書的資訊發生重大變更的,基金管理人應
    當在三個工作日內,更新基金招募説明書並登載在規定網站上;基金招募説明書其他資訊發
    生變更的,基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的,基金管理人不再更新基金招募
    説明書。
    (3)基金託管協議是界定基金託管人和基金管理人在基金財産保管及基金運作監督等
    活動中的權利、義務關係的法律文件。
    (4)基金産品資料概要是基金招募説明書的摘要文件,用於向投資者提供簡明的基金
    概要資訊。《基金合同》生效後,基金産品資料概要的資訊發生重大變更的,基金管理人應
    當在三個工作日內,更新基金産品資料概要,並登載在規定網站及基金銷售機構網站或營業
    網點;基金産品資料概要其他資訊發生變更的,基金管理人至少每年更新一次。基金終止運
    作的,基金管理人不再更新基金産品資料概要。
    基金募集申請經中國證監會註冊後,基金管理人在基金份額發售的 3 日前,將基金份額
    發售公告、基金招募説明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登載在規定報刊上,將基
    金份額發售公告、基金招募説明書、基金産品資料概要、基金合同和基金託管協議登載在規
    定網站上,並將基金産品資料概要登載在基金銷售機構網站或營業網點;基金託管人應當同
    時將《基金合同》、基金託管協議登載在規定網站上。
    2、基金份額發售公告
    基金管理人應當就基金份額發售的具體事宜編制基金份額發售公告,並在披露招募説明
    書的當日登載于規定媒介上。
    3、 《基金合同》生效公告
    基金管理人應當在收到中國證監會確認文件的次日在規定媒介上登載《基金合同》生效
    公告。
    4、基金開始申購、贖回公告
    基金管理人應于申購開始日、贖回開始日前 2 個工作日在規定媒介上公告。
    5、基金凈值資訊 
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    《基金合同》生效後,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應當至少每週
    在規定網站披露一次各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
    在開始辦理基金份額申購或者贖回後,基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日,通
    過規定網站、基金銷售機構網站或者營業網點披露開放日各類基金份額的基金份額凈值和基
    金份額累計凈值。
    基金管理人應當在不晚于半年度和年度最後一日的次日,在規定網站披露半年度和年度
    最後一日各類基金份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
    6、基金份額申購、贖回價格
    基金管理人應當在《基金合同》、招募説明書等資訊披露文件上載明基金份額申購、贖
    回價格的計算方式及有關申購、贖回費率,並保證投資者能夠在基金銷售機構網站或營業網
    點查閱或者複製前述資訊資料。
    7、基金定期報告,包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
    基金管理人應當在每年結束之日起三個月內,編制完成基金年度報告,將年度報告登載
    在規定網站上,並將年度報告提示性公告登載在規定報刊上。基金年度報告中的財務會計報
    告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所審計。
    基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內,編制完成基金中期報告,將中期報告登
    載在規定網站上,並將中期報告提示性公告登載在規定報刊上。
    基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內,編制完成基金季度報告,將季度報
    告登載在規定網站上,並將季度報告提示性公告登載在規定報刊上。
    《基金合同》生效不足 2 個月的,基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者
    年度報告。
    基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資産情況及其流動性風險
    分析等。
    如報告期內出現單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形,為保障其
    他投資者的權益,基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要資訊”項下
    披露該投資者的類別、報告期末持有份額及佔比、報告期內持有份額變化情況及本基金的特
    有風險,中國證監會認定的特殊情形除外。
    8、臨時報告
    本基金髮生重大事件,有關資訊披露義務人應當在 2 日內編制臨時報告書,並登載在規
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    72
    定報刊和規定網站上。
    前款所稱重大事件,是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格産生重大影響
    的下列事件:
    (1)基金份額持有人大會的召開及決定的事項;
    (2) 《基金合同》終止、基金清算;
    (3)轉換基金運作方式、基金合併;
    (4)更換基金管理人、基金託管人、基金份額登記機構,基金改聘會計師事務所;
    (5)基金管理人委託基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項,基
    金託管人委託基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項;
    (6)基金管理人、基金託管人的法定名稱、住所發生變更;
    (7)基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更;
    (8)基金募集期延長或提前結束募集;
    (9)基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金託管人專門基金託管部門負責人發
    生變動;
    (10)基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十,基金管理人、基金托
    管人專門基金託管部門的主要業務人員在最近 12 個月內變動超過百分之三十;
    (11)涉及基金財産、基金管理業務、基金託管業務的訴訟或仲裁;
    (12) 基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業務相關行為受到重大行政
    處罰、刑事處罰,基金託管人或其專門基金託管部門負責人因基金託管業務相關行為受到重
    大行政處罰、刑事處罰;
    (13) 基金管理人運用基金財産買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際控制
    人或者與其有重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重大
    關聯交易事項,但中國證監會另有規定的除外;
    (14)基金收益分配事項;
    (15)管理費、託管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費
    率發生變更;
    (16)任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五;
    (17)本基金開始辦理申購、贖回;
    (18)本基金髮生鉅額贖回並延期辦理; 
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    73
    (19)本基金連續發生鉅額贖回並暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項;
    (20)本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請;
    (21)基金變更標的指數;
    (22)本基金推出新業務或服務;
    (23)發生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時;
    (24)基金管理人採用擺動定價機制進行估值;
    (25)連續 30、40、45 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人或者基金資産凈
    值低於 5000 萬元的情形;
    (26) 基金資訊披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格産生重
    大影響的其他事項或中國證監會規定的其他事項。
    9、澄清公告
    在《基金合同》存續期限內,任何公共媒介中出現的或者在市場上流傳的消息可能對基
    金份額價格産生誤導性影響或者引起較大波動,以及可能損害基金份額持有人權益的,相關
    資訊披露義務人知悉後應當立即對該消息進行公開澄清。
    10、清算報告
    基金合同終止的,基金管理人應當依法組織基金財産清算小組對基金財産進行清算並制
    作清算報告。基金財産清算小組應當將清算報告登載在規定網站上,並將清算報告提示性公
    告登載在規定報刊上。
    11、基金份額持有人大會決議
    基金份額持有人大會決定的事項,應當依法報中國證監會備案,並予以公告。
    12、投資股指期貨相關公告
    基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募説明書(更新)等文
    件中披露股指期貨交易情況,包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標等,並充分揭
    示股指期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標等。
    13、投資資産支援證券相關公告
    基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資産支援證券總額、資産支援
    證券市值佔基金凈資産的比例和報告期內所有的資産支援證券明細。基金管理人應在基金季
    度報告中披露其持有的資産支援證券總額、資産支援證券市值佔基金凈資産的比例和報告期
    末按市值佔基金凈資産比例大小排序的前 10 名資産支援證券明細。 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
    74
    14、參與轉融通證券出借業務的資訊
    若本基金參與轉融通證券出借業務,應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告
    和招募説明書(更新)等文件中披露參與轉融通證券出借業務的情況,包括投資策略、業務
    開展情況、損益情況、風險及其管理情況等,並就報告期內發生的重大關聯交易事項做詳細
    説明。
    15、投資港股通投資標的股票的資訊披露
    基金管理人應當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募説明書(更新)等
    文件中披露港股通投資標的股票的投資情況,包括報告期末本基金在香港地區證券市場的權
    益投資分佈情況及按相關法律法規及中國證監會要求披露港股通投資標的股票的投資明細
    等內容。
    16、實施側袋機制期間的資訊披露
    本基金實施側袋機制的,相關資訊披露義務人應當根據法律法規、基金合同和招募説明
    書的規定進行資訊披露,詳見招募説明書的規定。
    17、中國證監會規定的其他資訊
    (六)資訊披露事務管理
    基金管理人、基金託管人應當建立健全資訊披露管理制度,指定專門部門及高級管理人
    員負責管理資訊披露事務。
    基金資訊披露義務人公開披露基金資訊,應當符合中國證監會相關基金資訊披露內容與
    格式準則等法律法規規定。
    基金託管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定,對基金
    管理人編制的基金資産凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金
    定期報告、更新的招募説明書、基金産品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信
    息進行復核、審查,並向基金管理人進行書面或電子確認。
    基金管理人、基金託管人應當在規定報刊中選擇一家報刊披露本基金資訊。基金管理人、
    基金託管人應當向中國證監會基金電子披露網站報送擬披露的基金資訊,並保證相關報送信
    息的真實、準確、完整、及時。
    基金管理人、基金託管人除依法在規定媒介上披露資訊外,還可以根據需要在其他公共
    媒介披露資訊,但是其他公共媒介不得早于規定媒介披露資訊,並且在不同媒介上披露同一
    資訊的內容應當一致。 
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    為基金資訊披露義務人公開披露的基金資訊出具審計報告、法律意見書的專業機構,應
    當製作工作底稿,並將相關檔案至少保存到《基金合同》終止後 10 年。
    基金管理人、基金託管人除按法律法規要求披露資訊外,也可著眼于為投資者決策提供
    有用資訊的角度,在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
    下,自主提升資訊披露服務的品質。具體要求應當符合中國證監會及自律規則的相關規定。
    前述自主披露如産生資訊披露費用,該費用不得從基金財産中列支。
    (七)資訊披露文件的存放與查閱
    依法必須披露的資訊發佈後,基金管理人、基金託管人應當按照相關法律法規規定將信
    息置備于各自住所,供社會公眾查閱、複製。
    (八)當出現下述情況時,基金管理人和基金託管人可暫停或延遲披露基金相關資訊:
    1、不可抗力;
    2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;
    3、法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。
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    十七、側袋機制
    (一)側袋機制的實施條件和實施程式
    當本基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,根據最大限度保護基金份額持有
    人利益的原則,基金管理人經與基金託管人協商一致,並諮詢會計師事務所意見後,可以依
    照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制,無需召開基金份額持有人大會審議。基金管理
    人應當在啟用側袋機制當日報中國證監會及基金管理人所在地中國證監會派出機構備案。
    啟用側袋機制當日,基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎,確認相應
    側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額。當日收到的申購申請,按照啟用側袋機制後的主袋賬
    戶份額辦理;當日收到的贖回申請,僅辦理主袋賬戶的贖回申請並支付贖回款項。
    (二)側袋機制實施期間的基金運作安排
    1、基金份額的申購與贖回
    (1)側袋賬戶
    側袋機制實施期間,基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回和轉換。基金份額持有人
    申請申購、贖回或轉換側袋賬戶基金份額的,該申購、贖回或轉換申請將被拒絕。
    (2)主袋賬戶
    基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利,並根據主袋
    賬戶運作情況合理確定申購事項,具體事項屆時將由基金管理人在相關公告中規定。
    當特定資産佔前一估值日基金資産凈值 50%以上的,經與基金託管人協商確認後,基金
    管理人應當暫停基金估值,並暫停接受基金申購贖回申請或延緩支付贖回款項。
    本招募説明書“基金份額的申購、贖回與轉換”部分的申購、贖回規定適用於主袋賬戶
    份額。鉅額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過上一開放日主袋賬戶總份額
    的 10%認定。
    2、基金的投資
    側袋機制實施期間,招募説明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、
    組合限制、業績比較基準、風險收益特徵等約定僅適用於主袋賬戶;且本基金的各項投資運
    作指標和基金業績指標應當以主袋賬戶資産為基準。
    基金管理人原則上應當在側袋機制啟用後 20 個交易日內完成對主袋賬戶投資組合的調
    整,但因資産流動性受限等中國證監會規定的情形除外。 
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    基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資産處置變現以外的其他投資操作。
    3、基金的費用
    本基金實施側袋機制的,與處置側袋賬戶資産相關的費用可以從側袋賬戶中列支,但應
    待側袋賬戶資産變現後方可列支,不得收取管理費,其他費用詳見屆時發佈的相關公告。
    主袋賬戶的管理費和託管費等費用仍按主袋賬戶基金資産凈值作為基數計提。主袋賬戶
    的 C 類基金份額的銷售服務費仍按主袋賬戶 C 類基金份額的基金資産凈值作為基數計提。
    4、基金的收益分配
    側袋機制實施期間,在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下,基金管理人
    可對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶不進行收益分配。
    5、基金的資訊披露
    (1)基金凈值資訊
    基金管理人應按照招募説明書“基金的資訊披露”部分規定的基金凈值資訊披露方式和
    頻率披露主袋賬戶份額的基金凈值資訊。側袋機制實施期間,基金管理人應當暫停披露側袋
    賬戶的基金凈值資訊。
    (2)定期報告
    基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內特定資産處置進展情況。披露報告期末
    特定資産可變現凈值或凈值區間的,該凈值或凈值區間並不代表特定資産最終的變現價格,
    不作為基金管理人對特定資産最終變現價格的承諾。
    側袋機制實施期間,基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。會計
    師事務所對基金年度報告進行審計時,應對報告期內基金側袋機制運作相關的會計核算和年
    度報告披露等發表審計意見。
    (3)臨時報告
    基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資産、終止側袋機制以及發生其他可能對投資者
    利益産生重大影響的事項後應及時發佈臨時公告。
    啟用側袋機制的臨時公告內容應當包括啟用原因及程式、特定資産流動性和估值情況、
    對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要資訊。
    處置特定資産的臨時公告內容應當包括特定資産處置價格和時間、向側袋賬戶份額持有
    人支付的款項、相關費用發生情況等重要資訊。
    6、特定資産的處置清算 
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    基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則,採取將特定資産予以處置變現等方
    式,及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。
    7、側袋的審計
    基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制後,及時聘請符合《中華人民共和國證
    券法》規定的會計師事務所進行審計並披露專項審計意見。
    (三)本部分關於側袋機制的相關規定,凡是直接引用法律法規或監管規則的部分,如
    將來法律法規或監管規則修改導致相關內容被取消或變更的,或將來法律法規或監管規則針
    對側袋機制的內容有進一步規定的,基金管理人經與基金託管人協商一致並履行適當程式後,
    可直接對本部分內容進行修改和調整,無需召開基金份額持有人大會審議。
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    十八、基金的風險揭示
    本基金投資運作過程中面臨的主要風險包括投資組合的風險、管理風險、合規性風險、
    操作風險、特有風險以及其他風險。
    1、投資組合的風險
    投資組合的風險主要包括市場風險、信用風險及流動性風險等。
    (1)市場風險
    證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動,將使本基金資産面臨潛在的風險,本
    基金的市場風險來源於基金股票資産與債券資産市場價格的波動。影響股票與債券市場價格
    波動的風險包括但不限於以下多種風險因素:
    1)政策風險
    貨幣政策、財政政策、産業政策等國家宏觀經濟政策的變化導致證券市場價格波動,影
    響基金收益而産生風險。
    2)經濟週期風險
    經濟運作具有週期性的特點,證券市場的收益水準受到宏觀經濟運作狀況的影響,也呈
    現週期性變化,基金投資于債券與上市公司的股票,其收益水準也會隨之發生變化,從而産
    生風險。
    3)利率風險
    金融市場利率的波動會導致股票市場及債券市場的價格和收益率的變動,同時直接影響
    企業的融資成本和利潤水準。基金投資于股票和債券,其收益水準會受到利率變化的影響,
    從而産生風險。
    4)通貨膨脹風險
    基金持有人的收益將主要通過現金形式來分配,如果發生通貨膨脹,現金的購買力會下
    降,從而影響基金的實際收益。
    5)匯率風險
    匯率的變化可能對國民經濟不同部門造成不同的影響,從而導致本基金所投資的上市公
    司業績及其股票價格。
    6)上市公司經營風險
    上市公司的經營受多種因素影響。如果基金所投資的上市公司經營不善,其股票價格可
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    能下跌,或者能夠用於分配的利潤減少,使基金投資收益下降。雖然本基金可通過分散化投
    資減少這種非系統性風險,但並不能完全消除該種風險。
    7)債券收益率曲線變動的風險
    債券收益率曲線變動風險是指與收益率曲線非平行移動有關的風險,單一的久期指標並
    不能充分反映這一風險的存在。
    8)再投資風險
    市場利率下降將影響固定收益類證券利息收入的再投資收益率,這與利率上升所帶來的
    價格風險互為消長。
    (2)信用風險
    債券發行人出現違約、拒絕支付到期本息,或由於債券發行人信用品質降低導致債券價
    格下降的風險,信用風險也包括證券交易對手因違約而産生的證券交割風險。
    (3)流動性風險
    因市場交易量不足,導致證券不能迅速、低成本地轉變為現金的風險。流動性風險還包
    括由於本基金出現投資者大額贖回,致使本基金沒有足夠的現金應付基金贖回支付的要求所
    引致的風險。
    (4)跟蹤誤差風險
    儘管基金管理人將採取嚴格的風險控制措施,控制基金投資組合相對於標的指數的偏離
    度,但是,因法律法規的限制及其他限制,本基金不能投資于部分標的指數成份股;此外,
    基金運作過程中會産生一些管理成本、交易成本以及其他費用,本基金的每日收益率將不可
    避免的相對標的指數産生偏離,造成跟蹤誤差。
    2、管理風險
    在基金管理運作過程中,基金管理人的研究水準、投資管理水準直接影響基金收益水準,
    如果基金管理人對經濟形勢和證券市場判斷不準確、獲取的資訊不全、投資操作出現失誤,
    都會影響基金的收益水準。
    基金管理人、基金託管人等相關當事人的業務發展狀況、人員配備、管理水準與內部控
    制等對基金收益水準存在影響。因業務擴張過快、行業內過度競爭、對主要業務人員過度依
    賴等可能會産生影響投資者利益的風險。
    3、合規性風險
    是指本基金的投資運作不符合相關法律、法規的規定和基金合同的要求而帶來的風險。  
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    4、操作風險
    基金運作過程中,因內部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤或違反操作規程等引
    致的風險,例如,越權違規交易、會計部門欺詐、交易錯誤等風險。
    在本基金的投資、交易、服務與後臺運作等業務過程中,可能因為技術系統的故障或差
    錯導致投資者的利益受到影響。這種風險可能來自基金管理人、基金託管人、證券交易所、
    登記結算機構及銷售代理機構等。
    5、其他風險
    戰爭、自然災害等不可抗力因素的出現,將會嚴重影響證券市場的運作,可能導致基金
    資産的損失。金融市場危機、行業競爭、代理商違約等超出基金管理人自身直接控制能力之
    外的風險,可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
    由於投資人密碼失密、操作不當、投資決策失誤等原因發生的可能損失由投資人自行承
    擔;在投資人進行證券交易中他人做出的保證獲利或不會發生虧損的任何承諾都屬於無效承
    諾。
    6、本基金特有風險
    (1) 本基金是股票指數增強型基金,本基金股票資産佔基金資産的比例為 80%-95%。本
    基金投資于港股通投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為 0%-50%。投資標的指數成
    份股及其備選成份股的比例不低於非現金基金資産的 80%。每個交易日日終在扣除股指期貨
    合約需繳納的交易保證金後,保持不低於基金資産凈值 5%的現金或到期日在一年以內的政
    府債券,其中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。本基金管理人將發揮專
    業研究優勢,持續優化組合配置,以控制特定風險。
    (2)港股投資風險
    本基金可投資于港股通投資標的股票,會面臨港股通機制下因投資環境、投資標的、市
    場制度以及交易規則等差異帶來的特有風險。包括但不限於以下風險:
    1)港股交易失敗風險
    港股通業務試點期間存在每日額度。在香港聯合交易所有限公司開始前階段,當每日額
    度使用完畢的,新增的買單申報將面臨失敗的風險;在聯交所連續交易時段,當日額度使用
    完畢的,當日本基金將面臨不能通過港股通進行買入交易的風險。
    2)港股市場股價波動較大的風險
    港股市場實行 T+0 回轉交易,且對個股不設漲跌幅限制,因此每日漲跌幅空間相對較
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    大,港股股價可能表現出比 A 股更為劇烈的股價波動,使基金面臨較大的投資風險。
    3)匯率風險
    當本基金通過港股通投資香港市場股票的,在交易時間內提交訂單依據的港幣買入參考
    匯
    率和賣出參考匯率,並不等於最終結算匯率。港股通交易日日終,中國證券登記結算有限
    責任公司進行凈額換匯,將換匯成本按成交金額分攤至每筆交易,確定交易實際適用的結算
    匯率,匯率波動可能對基金的投資收益造成損失,故本基金投資面臨匯率風險。
    4)港股通機制下交易日不連貫可能帶來的風險
    只有內地和香港兩地均為交易日且能夠滿足結算安排的交易日才為港股通交易日,在內
    地開市香港休市的情形下,港股通不能正常交易,港股不能及時賣出,可能帶來一定的流動
    性風險;
    5)境外市場的風險
    a)市場風險
    本基金通過港股通投資于香港市場,受香港市場宏觀經濟運作情況、貨幣政策、財政政
    策、産業政策、交易規則、結算、託管以及其他運作風險等多種因素的影響,上述因素的波
    動和變化可能會使基金資産收益以及正常的申購贖回會面臨一定風險。
    b)法律和政治風險
    由於香港市場適用不同法律法規的原因,可能導致本基金通過港股通的某些投資行為受
    到限制或合同不能正常執行,從而使得基金資産面臨損失的可能性。此外,香港市場可能會
    不時採取某些管制措施,如資本或外匯管制、沒收資産以及徵收高額稅收等,從而對基金收
    益以及基金資産帶來不利影響。
    c)會計制度風險
    香港市場對上市公司日常經營活動的會計處理、財務報表披露等會計核算標準的規定可
    能與境記憶體在一定差異,可能導致基金經理對港股通標的公司盈利能力、投資價值的判斷産
    生偏差,從而給本基金投資帶來潛在風險。
    d)稅務風險
    香港市場在稅務方面的法律法規可能與境記憶體在一定差異,可能會要求基金就股息、利
    息、資本利得等收益向當地稅務機構繳納稅金,該行為會使基金收益受到一定影響。此外,
    香港市場的稅收規定可能發生變化,或者實施具有追溯力的修訂,從而導致基金向該市場所
    在地繳納在基金銷售、估值或者出售投資當日並未預計的額外稅項。 
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    e)其他風險
    當香港出現颱風、黑色暴雨或者聯交所規定的其他情形時,聯交所將可能停市,投資者
    將面臨在停市期間無法進行港股通交易的風險;出現上交所證券交易服務公司認定的交易異
    常情況時,上交所證券交易服務公司將可能暫停提供部分或者全部港股通服務,投資者將面
    臨在暫停服務期間無法進行港股通交易的風險。
    f)本基金可根據投資策略需要或不同配置地的市場環境的變化,選擇將部分基金資産
    投資于港股或選擇不將基金資産投資于港股,基金資産並非必然投資港股。
    (3)指數編制機構停止服務的風險
    本基金的標的指數由指數編制機構發佈並管理和維護,未來指數編制機構可能由於各種
    原因停止對指數的管理和維護,除另有約定外,本基金將根據基金合同的約定自該情形發生
    之日起十個工作日向中國證監會報告並提出解決方案,如更換基金標的指數、轉換運作方式,
    與其他基金合併、或者終止基金合同等,並在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決,
    基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的, 基金合同終止。投資人將面臨
    更換基金標的指數、轉換運作方式、與其他基金合併、或者終止基金合同等風險。
    自指數編制機構停止標的指數的編制及發佈至解決方案確定並實施前,基金管理人應按
    照指數編制機構提供的最近一個交易日的指數資訊遵循基金份額持有人利益優先原則維持
    基金投資運作,該期間由於標的指數不再更新等原因可能導致指數表現與相關市場表現存在
    差異,影響投資收益。
    (4)成份股停牌的風險
    標的指數成份股可能因各種原因臨時或長期停牌,發生成份股停牌時,基金可能因無法
    及時調整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
    (5)標的指數風險:即標的指數因為編制方法有可能導致標的指數的表現與相關市場
    表現的差異,此外因標的指數編制方法的不成熟也可能導致指數調整較大,增加基金投資成
    本,並有可能因此而增加跟蹤誤差,影響投資收益。
    (6)標的指數波動的風險:標的指數成份股的價格可能受到政治因素、經濟因素、上
    市公司經營狀況、投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動,導致指數波動,從而使
    基金收益水準發生變化,産生風險。
    (7)跟蹤偏離風險:即基金在跟蹤指數時由於各種原因導致基金的業績表現與標的指
    數表現之間産生差異的不確定性,可能包括: 
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    1)基金在跟蹤指數過程中由於買入和賣出證券時均存在交易成本例如印花稅、交易
    佣金經手費、證管費、過戶費等交易成本,導致本基金在跟蹤指數時可能産生收益上的偏離;
    2)受市場流動性風險的影響本基金在實際管理過程中由於投資者申購而增加的資金
    可能不能及時地轉化為標的指數的成份股票、或在面臨投資者贖回時無法以贖回價格將股票
    及時地轉化為現金,這些情況使得本基金在跟蹤指數時存在一定的跟蹤偏離風險;
    3)在本基金實行指數化投資過程中,基金管理人對指數基金的管理能力例如跟蹤指
    數的技術手段、買入賣出的時機選擇等都會對本基金的收益産生影響,從而影響本基金對標
    的指數的跟蹤程度。
    (8)跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
    本基金在指數化投資的基礎上通過數量化方法進行投資組合優化,在控制與業績比較基
    準偏離風險的前提下,力爭獲得超越標的指數的投資收益。本基金力爭使日均跟蹤偏離度的
    絕對值不超過 0.5%,年化跟蹤誤差不超過 7.75%。但因標的指數編制規則調整或其他因素可
    能導致跟蹤誤差超過上述範圍,本基金凈值表現與指數價格走勢可能發生較大偏離。
    (9)採用主動增強策略進行投資管理可能引致的特定風險
    根據本基金的投資策略,為了追求超越業績比較基準的投資,需要在控制跟蹤誤差的基
    礎上對投資組合進行一些優化調整,如在一定幅度內減少或增加成分股的權重、替換或者增
    加一些非成分股,以及投資股指期貨等金融衍生品。這種基於對宏觀面、基本面的深度研究
    作出優化調整投資組合的決策,最終結果仍然存在一定的不確定性,其投資收益率可能超越
    業績比較基準,也可能落後於業績比較基準。
    (10)存托憑證的投資風險
    基金資産可投資于存托憑證,會面臨與創新企業、境外發行人、中國存托憑證發行機制
    以及交易機制等差異帶來的特有風險,包括但不限于創新企業業務持續能力和盈利能力等經
    營風險,存托憑證持有人與境外基礎證券發行人的股東在法律地位、享有權利等方面存在差
    異可能引發的風險;存托協議自動約束存托憑證持有人的風險;存托憑證持有人在分紅派息、
    行使表決權等方面的特殊安排可能引發的風險;存托憑證退市的風險;因多地上市造成存托
    憑證價格差異以及受境外市場影響交易價格大幅波動的風險;存托憑證持有人權益被攤薄的
    風險;已在境外上市的基礎證券發行人,在持續資訊披露監管方面與境內可能存在差異的風
    險;境內外法律制度、監管環境差異可能導致的其他風險等。
    (11)投資股指期貨的風險 
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    本基金可投資股指期貨,股指期貨採用保證金交易制度,由於保證金交易具有杠桿性,
    當出現不利行情時,股價指數微小的變動就可能會使投資人權益遭受較大損失。股指期貨採
    用每日無負債結算制度,如果沒有在規定的時間內補足保證金,按規定將被強制平倉,可能
    給投資帶來重大損失。
    (12)投資資産支援證券的風險
    資産支援證券是一種債券性質的金融工具。資産支援證券具有一定的價格波動風險、流
    動性風險、信用風險等風險,本基金將本著謹慎和控制風險的原則進行資産支援證券投資,
    請投資者關注包括投資資産支援證券可能導致的基金凈值波動、流動性風險和信用風險在內
    的各項風險。
    (13)參與轉融通證券出借業務的風險
    本基金可參與轉融通證券出借業務,面臨的風險包括但不限于流動性風險、信用風險和
    市場風險。
    1)流動性風險:本基金面臨大額贖回時可能因轉融通證券出借的原因,發生無法及時
    變現並支付贖回款項的風險;
    2)信用風險:轉融通證券出借的對手方可能無法及時歸還出借證券、無法及時支付權
    益補償及相關費用的風險;
    3)市場風險:證券出借後,可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險。
    7、啟用側袋機制的風險
    當本基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,基金管理人經與基金託管人協商
    一致,並諮詢會計師事務所意見後,可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制。側
    袋機制實施期間,側袋賬戶份額將停止披露基金凈值資訊,並不得辦理申購、贖回和轉換,
    基金份額持有人可能面臨無法及時獲得側袋賬戶對應部分的資金的流動性風險。基金管理人
    將按照持有人利益最大化原則,採取將特定資産予以處置變現等方式,及時向側袋賬戶份額
    持有人支付對應款項,但因特定資産的變現時間具有不確定性,最終變現價格也具有不確定
    性並且有可能大幅低於啟用側袋機制時的特定資産的估值,基金份額持有人可能因此面臨損
    失。
    實施側袋機制期間,因本基金不披露側袋賬戶的基金凈值資訊,即便基金管理人在基金
    定期報告中披露報告期末特定資産可變現凈值或凈值區間的,也不作為特定資産最終變現價
    格的承諾,因此對於特定資産的公允價值和最終變現價格,基金管理人不承擔任何保證和承
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    諾的責任。
    基金管理人將根據主袋賬戶運作情況合理確定申購政策,因此實施側袋機制後主袋賬戶
    份額存在暫停申購的可能。
    啟用側袋機制後,基金管理人計算各項投資運作指標和基金業績指標時僅需考慮主袋賬
    戶資産,並根據相關規定對分割側袋賬戶資産導致的基金凈資産減少進行按投資損失處理,
    因此本基金披露的業績指標不能反映特定資産的真實價值及變化情況。
    8、 《基金合同》生效後,連續 50 個工作日出現基金份額持有人數量不滿 200 人或者基
    金資産凈值低於 5,000 萬元情形的,基金管理人在履行清算程式後終止基金合同,無需召開
    基金份額持有人大會審議。故投資者還將面臨基金合同終止的風險。
    9、每份基金份額六個月鎖定持有的風險 
    本基金對於每份有效認購、申購或轉換轉入的基金份額設定六個月最短持有期,且本基
    金不上市交易。投資者認購或申購、轉換轉入基金份額後,自基金合同生效日或基金份額申
    購、轉換轉入確認日起六個月內不得贖回或轉換轉出。即對每份有效認購、申購或轉換轉入
    的基金份額,當投資人持有時間小于等於最短持有期,則無法贖回或轉換轉出;當投資人持
    有時間大於最短持有期,則可以贖回和轉換轉出。投資者投資本基金每份基金份額需要持有
    至少六個月以上,因而投資者持有本基金可能面臨流動性風險。此外,當基金凈值在運作過
    程中發生較大波動或資産損失時,投資者可能因相應基金份額仍在最短持有期內而無法贖回,
    面臨資産損失的風險。
    10、本基金法律文件風險收益特徵表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險
    本基金法律文件投資章節有關風險收益特徵的表述是基於投資範圍、投資比例、證券期
    貨市場普遍規律等做出的概述性描述,代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特徵。
    銷售機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據相關法律法規對本基金進行風險
    評價,不同的銷售機構採用的評價方法也不同,因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文
    件中風險收益特徵的表述可能存在不同,投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成
    風險承受能力與産品風險之間的匹配檢驗。
    11、本基金主要的流動性風險及風險管理方法説明
    (1)基金申購、贖回安排
    本基金將加強對開放式基金申購環節的管理,在當接受申購申請對存量基金份額持有人
    利益構成潛在重大不利影響時,基金管理人將採取設定單一投資者申購金額上限或基金單日
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    凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申購等措施對基金規模予以控制,切實保護存量
    基金份額持有人的合法權益。具體內容詳見本招募説明書第八章。
    (2)擬投資市場及資産的流動性風險評估
    本基金標的指數為中證 500 指數,本基金投資標的指數成份股及其備選成份股的比例不
    低於非現金基金資産的 80%。總體而言,標的指數成份股成交活躍,可以支援本基金的投資
    和應對日常申贖的需要, 流動性風險較低。 但在極端市場情況下,本基金仍可能出現流動性
    不足的情況,基金管理人將根據不同的情況採取相應的流動性風險管理措施,防範風險。
    (3)鉅額贖回情形下的流動性風險管理措施
    當本基金髮生鉅額贖回情形時,基金管理人可以採用以下流動性風險管理措施:
    ①延期辦理鉅額贖回申請;
    ②延緩支付贖回款項;
    ③暫停接受贖回申請;
    ④中國證監會認定的其他措施。
    (4)實施備用的流動性風險管理工具的情形、程式及對投資者的潛在影響
    本基金可能實施備用的流動性風險管理工具,以更好地應對流動性風險。基金管理人經
    與基金託管人協商,在確保投資者得到公平對待的前提下,可依照法律法規及基金合同的約
    定,綜合運用各類流動性風險管理工具,對贖回申請等進行適度調整,作為特定情形下基金
    管理人流動性風險管理的輔助措施,包括但不限于:1)延期辦理鉅額贖回申請;2)暫停接
    受贖回申請; 3)延緩支付贖回款項; 4)暫停基金估值; 5)擺動定價; 6) 收取短期贖回費;
    7)實施側袋機制;8)中國證監會認定的其他措施。
    當基金管理人實施流動性風險管理工具時,可能對投資者具有一定的潛在影響,包括但
    不限于不能申購本基金、贖回申請不能確認或者贖回款項延遲到賬、 無法及時獲得基金的凈
    值數據和承擔較高投資成本等。提示投資者了解自身的流動性偏好、合理做好投資安排。
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    十九、基金合同的變更、終止與基金財産的清算
    (一) 《基金合同》的變更
    1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過
    的事項的,應召開基金份額持有人大會決議通過。對於法律法規規定和基金合同約定可不經
    基金份額持有人大會決議通過的事項,由基金管理人和基金託管人同意後變更並公告,並報
    中國證監會備案。
    2、關於《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效後方可執行,自決議生效
    後兩日內在規定媒介公告。
    (二) 《基金合同》的終止事由
    有下列情形之一的,經履行相關程式後,《基金合同》應當終止:
    1、基金份額持有人大會決定終止的;
    2、基金管理人、基金託管人職責終止,在 6 個月內沒有新基金管理人、新基金託管人
    承接的;
    3、《基金合同》約定的其他情形;
    4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
    (三)基金財産的清算
    1、基金財産清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內成立清算小
    組,基金管理人組織基金財産清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。
    2、基金財産清算小組組成:基金財産清算小組成員由基金管理人、基金託管人、符合
    《中華人民共和國證券法》規定的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金
    財産清算小組可以聘用必要的工作人員。
    3、基金財産清算小組職責:基金財産清算小組負責基金財産的保管、清理、估價、變
    現和分配。基金財産清算小組可以依法進行必要的民事活動。
    4、基金財産清算程式:
    (1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財産清算小組統一接管基金;
    (2)對基金財産和債權債務進行清理和確認;
    (3)對基金財産進行估值和變現;
    (4)製作清算報告; 
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    (5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法
    律意見書;
    (6)將清算報告報中國證監會備案並公告;
    (7)對基金剩餘財産進行分配。
    5、基金財産清算的期限為 6 個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
    變現的,清算期限相應順延。
    (四)清算費用
    清算費用是指基金財産清算小組在進行基金財産清算過程中發生的所有合理費用,清算
    費用由基金財産清算小組優先從基金剩餘財産中支付。
    (五)基金財産清算剩餘資産的分配
    依據基金財産清算的分配方案,將基金財産清算後的全部剩餘資産扣除基金財産清算費
    用、交納所欠稅款並清償基金債務後,按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
    (六)基金財産清算的公告
    清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財産清算報告經符合《中華人民共和國證
    券法》規定的會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並公告。
    基金財産清算公告于基金財産清算報告報中國證監會備案後 5 個工作日內由基金財産清算
    小組進行公告,基金財産清算小組應當將清算報告登載在規定網站上,並將清算報告提示性
    公告登載在規定報刊上。
    (七)基金財産清算賬冊及文件的保存
    基金財産清算賬冊及有關文件由基金託管人保存,保存期限不少於法定最低期限。
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    二十、基金合同的內容摘要
    基金合同的內容摘要見附件一。
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    91
    二十一、基金託管協議的內容摘要
    基金託管協議的內容摘要見附件二。
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    二十二、對基金份額持有人的服務
    基金管理人承諾為本基金的份額持有人提供一系列的服務(基金管理人將根據基金份額
    持有人的需要和有關情況,增加或修改)。具體內容如下:
    (一)關於基金賬戶確認
    公司向首次開立基金賬戶的客戶寄送《基金賬戶確認書》(公司獲得投資人準確的郵寄
    地址)。《基金賬戶確認書》將在客戶開戶後 15 個工作日內寄送。
    在基金募集期間新開戶的客戶,公司將於基金合同生效後的 15 個工作日內寄送《基金
    賬戶確認書》。
    (二)關於對帳單服務
    1、公司的網站、熱線電話提供對帳單自助下載服務。
    (1)份額持有人可登錄公司網站(www.icbccs.com.cn)進入“網上交易”欄目,輸入
    開戶證件號碼或基金賬號,自助查詢或下載任意時段的對帳單。
    (2)份額持有人用帶有傳真機的電話,撥打公司熱線電話(4008119999),選擇自助服
    務,按“3”後,輸入需要下載的對帳單日期,進行對帳單自助傳真。
    2、公司將按照份額持有人的需求,提供紙質、電子郵件、短信對帳單。上述對帳單需
    份額持有人通過電話、郵件、短信等向公司主動定制。其中:
    (1)電子郵件對帳單:公司為定制電子郵件對帳單的份額持有人提供月度、季度和年
    度電子對帳單。電子對帳單在每月、季、年度結束後 15 個工作日內向份額持有人指定的電
    子信箱發送。
    (2)手機短信對帳單:公司為定制手機短信對帳單的份額持有人發送交易發生時間段
    的季度手機短信帳單。手機短信對帳單在每季度結束後 15 個工作日內向份額持有人指定的
    手機號碼發送。
    (3)紙質對帳單:公司為定制紙制對帳單的份額持有人寄送交易發生期間的季度紙質
    對帳單。季度內無交易發生,公司將不郵寄該季度紙質對帳單。定制紙質對帳單的份額持有
    人將獲得年度對帳單。紙質對帳單的寄送時間為每季度或年度結束後的 15 個工作日內。
    3、提示:由於份額持有人提供的郵寄地址、手機號碼、電子郵箱不詳或因郵局投遞差
    錯、通訊故障、延誤等原因,造成對帳單無法按時準確送達,請及時到原基金銷售網點或致
    電本公司客服中心辦理相關資訊變更。如需補發對帳單,敬請撥打客服熱線電話。 
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    (三)關於收益分配方式
    本基金默認的收益分配方式是現金分紅,份額持有人可通過銷售機構選擇現金分紅或紅
    利再投資,並通過本公司網站、客戶服務中心或銷售機構查詢基金收益分配方式。
    (四)關於定期定額投資
    定期定額投資是指投資人通過有關銷售機構提出申請,約定每期扣款日、扣款金額及扣
    款方式,由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內自動完成扣款及受理基金申
    購申請的一種投資方式。定期定額投資不受最低申購金額限制,具體實施時間和業務規則將
    以相關公告為準。
    (五)關於資訊服務
    公司為份額持有人提供本基金資訊、基金投資報告、宏觀形勢分析、基金凈值等多種資
    訊(電子版)。如需通過手機或電子郵件獲得上述資訊,份額持有人可通過公司網站或熱線
    電話定制。
    (六)關於聯絡方式
    公司提供多種聯絡方式,供份額持有人與公司及時溝通,主要包括:
    1、熱線電話:4008119999(免長途費),客戶服務傳真:010-66583100。
    (1)人工服務:我公司為客戶提供每天 24 小時人工客服。人工服務內容包括:賬戶信
    息查詢、基金産品諮詢、業務規則解答及網上交易諮詢等服務。
    (2)自助電話服務:公司提供每天 24 小時自動語音服務,客戶可通過熱線電話進行賬
    戶資訊、基金份額、基金凈值、基金對帳單、最新公告的自助查詢,以及傳真對帳單及業務
    單據等操作。
    2、線上客戶服務
    公司網站、手機 APP 客戶端和微信設置了“線上客服”欄目,份額持有人可通過登錄公
    司網站首頁、手機 APP 客戶端和微信,點擊“線上客服”圖標通過網路線上開展相關諮詢。
    線上客服的人工服務時間為每天 24 小時。人工服務內容包括:基金産品諮詢、業務規則解
    答及網上交易諮詢等服務。
    3、電子郵件和電話留言
    份額持有人可向公司客戶服務電子郵箱(customerservice@icbccs.com.cn)、熱線電話
    (按“6”)發送郵件或留言,您的各種服務需求將在一個工作日內得到回復。
    (七)關於電子化交易 
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    份額持有人可以通過本公司電子自助交易系統(7*24 小時服務)辦理基金交易業務,包
    括:基金認購、申購、贖回、轉換、撤單、分紅方式變更及查詢等業務。電子化交易方式有:
    網上交易:客戶可以使用多家銀行的銀行卡通過網上交易系統自助辦理基金交易業務。
    網址:https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。
    手機 APP 客戶端:操作簡單、應用靈活,客戶可隨時隨地通過手機客戶端辦理業務。下
    載方式:客戶可以通過在本公司官網下載,也可以通過 App Store、華為應用市場、騰訊應
    用寶、小米應用市場等應用市場搜索下載。
    微信交易:客戶可通過關注“工銀微財富”或“工銀瑞信基金”的微信公眾號辦理基金
    交易業務。
    電子化交易的具體交易操作方法參考公司網站“網上交易”欄目下相關交易指引。
    (八)關於網站服務
    公司網站為客戶提供賬戶查詢、産品資訊查詢、公告資訊查詢、基金資訊、投資策略報
    告、交易狀態查詢、財富俱樂部積分兌換、微網志/微信/網站活動參與和交流等內容的服務。
    (九)客戶意見、建議或投訴處理
    份額持有人可以通過本公司熱線電話、電子郵箱、傳真、線上客服等渠道對基金管理人
    和銷售機構提出意見、建議或投訴。
    (十)如本招募説明書存在任何您/貴機構無法理解的內容,請聯繫本公司客戶服務電
    話。請確保投資前,您/貴機構已經全面理解了本招募説明書。
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    二十三、招募説明書存放及查閱方式
    本基金招募説明書存放在基金管理人、基金託管人和基金銷售機構的住所,投資者可免
    費查閱。在支付工本費後,可在合理時間內取得上述文件的複製件或複印件。
    基金管理人保證文本的內容與公告的內容完全一致。
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    二十四、備查文件
    (一)中國證監會准予工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金註冊的
    註冊文件
    (二)《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金基金合同》
    (三)《工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金託管協議》
    (四)法律意見書
    (五)基金管理人業務資格批件、營業執照
    (六)基金託管人業務資格批件、營業執照
    (七)中國證監會要求的其他文件
    以上第(一)至(五) 、(七) 項備查文件存放在基金管理人辦公場所、營業場所,第(六)
    項文件存放于基金託管人的辦公場所。基金投資者在營業時間可免費查閱,在
    支付工本費後,
    可在合理時間內取得上述文件的複製件或複印件。
    工銀瑞信基金管理有限公司
    2021 年 11 月 11 日 
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    附件一
    基金合同內容摘要
    一、基金份額持有人、基金管理人和基金託管人的權利、義務
    (一)基金份額持有人的權利與義務
    1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金份額持有人的權利包括但不限
    于:
    (1)分享基金財産收益;
    (2)參與分配清算後的剩餘基金財産;
    (3)依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額;
    (4)按照規定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會;
    (5)出席或者委派代表出席基金份額持有人大會,對基金份額持有人大會審議事項行
    使表決權;
    (6)查閱或者複製公開披露的基金資訊資料;
    (7)監督基金管理人的投資運作;
    (8)對基金管理人、基金託管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟
    或仲裁;
    (9)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
    2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金份額持有人的義務包括但不限
    于:
    (1)認真閱讀並遵守《基金合同》、招募説明書等資訊披露文件;
    (2)了解所投資基金産品,了解自身風險承受能力,自主判斷基金的投資價值,自主
    做出投資決策,自行承擔投資風險;
    (3)關注基金資訊披露,及時行使權利和履行義務;
    (4)交納基金認購、申購或轉換款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用;
    (5)在其持有的基金份額範圍內,承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任;
    (6)不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動;
    (7)執行生效的基金份額持有人大會的決議;
    (8)返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當得利;
    (9)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
    (二)基金管理人的權利與義務 
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金管理人的權利包括但不限于:
    (1)依法募集資金;
    (2)自《基金合同》生效之日起,根據法律法規和《基金合同》獨立運用並管理基金
    財産;
    (3)依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規規定或中國證監會批准的其他費
    用;
    (4)銷售基金份額;
    (5)按照規定召集基金份額持有人大會;
    (6)依據《基金合同》及有關法律規定監督基金託管人,如認為基金託管人違反了
    《基金合同》及國家有關法律規定,應呈報中國證監會和其他監管部門,並採取必要措施
    保護基金投資者的利益;
    (7)在基金託管人更換時,提名新的基金託管人;
    (8)選擇、更換基金銷售機構,對基金銷售機構的相關行為進行監督和處理;
    (9)擔任或委託其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業務並獲得《基
    金合同》規定的費用;
    (10)依據《基金合同》及有關法律規定決定基金收益的分配方案;
    (11)在《基金合同》約定的範圍內,拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換申請;
    (12)依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東權利,為基金的利益行使因
    基金財産投資于證券所産生的權利; 
    (13)在法律法規允許的前提下,為基金的利益依法為基金進行融資及轉融通證券出
    借業務;
    (14)以基金管理人的名義,代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他
    法律行為;
    (15)選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經紀商或其他為基金提供服
    務的外部機構;
    (16)在符合有關法律、法規的前提下,制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉
    換和非交易過戶等業務規則;
    (17)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
    2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金管理人的義務包括但不限于:
    (1)依法募集資金,辦理或者委託經中國證監會認定的其他機構代為辦理基金份額的
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    發售、申購、贖回和登記事宜;
    (2)辦理基金備案手續;
    (3)自《基金合同》生效之日起,以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財
    産;
    (4)配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策,以專業化的經營方式
    管理和運作基金財産;
    (5)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度,保證所管理
    的基金財産和基金管理人的財産相互獨立,對所管理的不同基金分別管理,分別記賬,進
    行證券投資;
    (6)除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外,不得利用基金財産為自己及
    任何第三人謀取利益,不得委託第三人運作基金財産;
    (7)依法接受基金託管人的監督;
    (8)採取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和登出價格的方法符合
    《基金合同》等法律文件的規定,按有關規定計算並公告基金凈值資訊,確定基金份額申
    購、贖回的價格;
    (9)進行基金會計核算並編制基金財務會計報告;
    (10)編制季度報告、中期報告和年度報告;
    (11)嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定,履行資訊披露及報告義
    務;
    (12)保守基金商業秘密,不洩露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金
    合同》及其他有關規定另有規定外,在基金資訊公開披露前應予保密,不向他人洩露,因
    審計、法律等外部專業顧問提供服務而向其提供的情況除外;
    (13)按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案,及時向基金份額持有人分配基
    金收益;
    (14)按規定受理申購與贖回申請,及時、足額支付贖回款項;
    (15)依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大會或配合
    基金託管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會;
    (16)按規定保存基金財産管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料不
    少於法定最低期限;
    (17)確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出,並且保證投資
    工銀瑞信中證 500 六個月持有期指數增強型證券投資基金  招募説明書
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    者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式,隨時查閱到與基金有關的公開資料,並在支
    付合理成本的條件下得到有關資料的複印件;
    (18)組織並參加基金財産清算小組,參與基金財産的保管、清理、估價、變現和分
    配;
    (19)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破産時,及時報告中國證監會並通知基
    金託管人;
    (20)因違反《基金合同》導致基金財産的損失或損害基金份額持有人合法權益時,
    應當承擔賠償責任,其賠償責任不因其退任而免除;
    (21)監督基金託管人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務,基金託管人
    違反《基金合同》造成基金財産損失時,基金管理人應為基金份額持有人利益向基金託管
    人追償;
    (22)當基金管理人將其義務委託第三方處理時,應當對第三方處理有關基金事務的
    行為承擔責任;
    (23)以基金管理人名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行
    為;
    (24)基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件,《基金合同》不能生效,基金
    管理人承擔全部募集費用,將已募集資金並加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束
    後 30 日內退還基金認購人;
    (25)執行生效的基金份額持有人大會的決議;
    (26)建立並保存基金份額持有人名冊;
    (27)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
    (三)基金託管人的權利與義務
    1、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金託管人的權利包括但不限于:
    (1)自《基金合同》生效之日起,依法律法規和《基金合同》的規定安全保管基金財
    産;
    (2)依《基金合同》約定獲得基金託管費以及法律法規規定或監管部門批准的其他費
    用;
    (3)監督基金管理人對本基金的投資運作,如發現基金管理人有違反《基金合同》及
    國家法律法規行為,對基金財産、其他當事人的利益造成重大損失的情形,應呈報中國證
    監會,並採取必要措施保護基金投資者的利益; 
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    (4)根據相關市場規則,為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶,為基金辦
    理證券、期貨交易資金清算;
    (5)提議召開或召集基金份額持有人大會;
    (6)在基金管理人更換時,提名新的基金管理人;
    (7)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他權利。
    2、根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定,基金託管人的義務包括但不限于:
    (1)以誠實信用、勤勉盡責的原則持有並安全保管基金財産;
    (2)設立專門的基金託管部門,具有符合要求的營業場所,配備足夠的、合格的熟悉
    基金託管業務的專職人員,負責基金財産託管事宜;
    (3)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度,確保基金財
    産的安全,保證其託管的基金財産與基金託管人自有財産以及不同的基金財産相互獨立;
    對所託管的不同的基金分別設置賬戶,獨立核算,分賬管理,保證不同基金之間在賬戶設
    置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立;
    (4)除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外,不得利用基金財産為自己及
    任何第三人謀取利益,不得委託第三人託管基金財産;
    (5)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證;
    (6)按規定開設基金財産的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶,按照《基金合同》
    的約定,根據基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜;
    (7)保守基金商業秘密,除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有規定外,在
    基金資訊公開披露前予以保密,不得向他人洩露,因審計、法律等外部專業顧問提供服務
    而向其提供的情況除外;
    (8)復核、審查基金管理人計算的基金資産凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
    回價格;
    (9)辦理與基金託管業務活動有關的資訊披露事項;
    (10)對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見,説明基金管
    理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規定進行;如果基金管理人有未執
    行《基金合同》規定的行為,還應當説明基金託管人是否採取了適當的措施;
    (11)保存基金託管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不少於法定最低期
    限;
    (12)保存基金份額持有人名冊; 
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    (13)按規定製作相關賬冊並與基金管理人核對;
    (14)依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款
    項;
    (15)依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定,召集基金份額持有人大會或配
    合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會;
    (16)按照法律法規和《基金合同》的規定監督基金管理人的投資運作;
    (17)參加基金財産清算小組,參與基金財産的保管、清理、估價、變現和分配;
    (18)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破産時,及時報告中國證監會和銀行業
    監督管理機構,並通知基金管理人;
    (19)因違反《基金合同》導致基金財産損失時,應承擔賠償責任,其賠償責任不因
    其退任而免除;
    (20)按規定監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行自己的義務,基金
    管理人因違反《基金合同》造成基金財産損失時,應為基金份額持有人利益向基金管理人
    追償;
    (21)執行生效的基金份額持有人大會的決議;
    (22)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他義務。
    二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程式和規則
    基金份額持有人大會由基金份額持有人組成,基金份額持有人的合法授權代表有權代
    表基金份額持有人出席會議並表決。除法律法規另有規定或基金合同另有約定外,基金份
    額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
    本基金基金份額持有人大會不設立日常機構。
    (一)召開事由
    1、除法律法規、中國證監會另有規定的以外,當出現或需要決定下列事由之一的,應
    當召開基金份額持有人大會:
    (1)終止《基金合同》,但基金合同另有約定除外;
    (2)更換基金管理人;
    (3)更換基金託管人;
    (4)轉換基金運作方式;
    (5)調整基金管理人、基金託管人的報酬標準或提高銷售服務費率;
    (6)變更基金類別; 
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    (7)本基金與其他基金的合併;
    (8)變更基金投資目標、範圍或策略;
    (9)變更基金份額持有人大會程式;
    (10)基金管理人或基金託管人要求召開基金份額持有人大會;
    (11)單獨或合計持有本基金總份額10%以上(含10%)基金份額的基金份額持有人
    (以基金管理人收到提議當日的基金份額計算,下同)就同一事項書面要求召開基金份額
    持有人大會;
    (12)對基金合同當事人權利和義務産生重大影響的其他事項;
    (13)法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額持有人大會
    的事項。
    2、在法律法規規定和《基金合同》約定的範圍內且對基金份額持有人利益無實質性不
    利影響的前提下,以下情況可由基金管理人和基金託管人協商後修改,不需召開基金份額
    持有人大會:
    (1)法律法規要求增加的基金費用的收取;
    (2)調整本基金的申購費率、調低贖回費率或銷售服務費率或變更收費方式;
    (3)因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改;
    (4)對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及
    《基金合同》當事人權利義務關係發生重大變化;
    (5)增加、取消或調整基金份額類別設置;
    (6)基金管理人、基金登記機構、基金銷售機構調整有關認購、申購、贖回、轉換、
    基金交易、非交易過戶、轉託管等業務規則;
    (7)在履行適當程式後推出新業務或服務;
    (8)按照法律法規和《基金合同》規定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
    (二)會議召集人及召集方式
    1、除法律法規規定或《基金合同》另有約定外,基金份額持有人大會由基金管理人召
    集。
    2、基金管理人未按規定召集或不能召集時,由基金託管人召集。
    3、基金託管人認為有必要召開基金份額持有人大會的,應當向基金管理人提出書面提
    議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集,並書面告知基金託管
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    人。基金管理人決定召集的,應當自出具書面決定之日起60日內召開;基金管理人決定不
    召集,基金託管人仍認為有必要召開的,應當由基金託管人自行召集,並自出具書面決定
    之日起六十日內召開並告知基金管理人,基金管理人應當配合。
    4、代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
    額持有人大會,應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起
    10日內決定是否召集,並書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金託管人。基金管
    理人決定召集的,應當自出具書面決定之日起60日內召開;基金管理人決定不召集,代表
    基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人仍認為有必要召開的,應當向基金託管人提
    出書面提議。基金託管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集,並書面告知提
    出提議的基金份額持有人代表和基金管理人;基金託管人決定召集的,應當自出具書面決
    定之日起60日內召開並告知基金管理人,基金管理人應當配合。
    5、代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
    有人大會,而基金管理人、基金託管人都不召集的,單獨或合計代表基金份額10%以上(含
    10%)的基金份額持有人有權自行召集,並至少提前30日報中國證監會備案。基金份額持有
    人依法自行召集基金份額持有人大會的,基金管理人、基金託管人應當配合,不得阻礙、
    干擾。
    6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
    (三)召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
    1、基金份額持有人會議的召集人有權決定開會時間、地點、方式和權益登記日。召開
    基金份額持有人大會,召集人應于會議召開前30日,在規定媒介公告。基金份額持有人大
    會通知應至少載明以下內容:
    (1)會議召開的時間、地點和會議形式;
    (2)會議擬審議的事項、議事程式和表決方式;
    (3)有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日;
    (4)授權委託方式、授權委託證明的內容要求(包括但不限于代理人身份,代理許可權
    和代理有效期限等)、送達時間和地點;
    (5)會務常設聯繫人姓名及聯繫電話;
    (6)出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續;
    (7)召集人需要通知的其他事項。 
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    105
    2、採取通訊開會方式並進行表決的情況下,由會議召集人決定在會議通知中説明本次
    基金份額持有人大會所採取的具體通訊方式、委託的公證機關及其聯繫方式和聯繫人、表
    決意見寄交的截止時間和收取方式。
    3、如召集人為基金管理人,還應另行書面通知基金託管人到指定地點對表決意見的計
    票進行監督;如召集人為基金託管人,則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意
    見的計票進行監督;如召集人為基金份額持有人,則應另行書面通知基金管理人和基金托
    管人到指定地點對表決意見的計票進行監督。基金管理人或基金託管人拒不派代表對書面
    表決意見的計票進行監督的,不影響表決意見的計票效力。
    (四)基金份額持有人出席會議的方式
    基金份額持有人大會可通過現場開會方式、通訊開會方式或法律法規、監管機構允許
    的其他方式召開,會議的召開方式由會議召集人確定。
    1、現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委託證明委派代表出席,
    現場開會時基金管理人和基金託管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會,基金管理
    人或基金託管人不派代表列席的,不影響表決效力。現場開會同時符合以下條件時,可以
    進行基金份額持有人大會議程:
    (1)親自出席會議者持有基金份額的憑證、受託出席會議者出具的委託人持有基金份
    額的憑證及委託人的代理投票授權委託證明符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規
    定,並且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符;
    (2)經核對,匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示,有效的基金
    份額不少於本基金在權益登記日基金總份額的二分之一(含二分之一)。若到會者在權益登
    記日代表的有效的基金份額少於本基金在權益登記日基金總份額的二分之一,召集人可以
    在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以後、6個月以內,就原定審議事項重新
    召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有
    效的基金份額應不少於本基金在權益登記日基金總份額的三分之一(含三分之一)。
    2、通訊開會。通訊開會係指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金
    合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式
    或基金合同約定的其他方式進行表決。
    在同時符合以下條件時,通訊開會的方式視為有效:
    (1)會議召集人按《基金合同》約定公佈會議通知後,在2個工作日內連續公佈相關
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    106
    提示性公告;
    (2)召集人按基金合同約定通知基金託管人(如果基金託管人為召集人,則為基金管
    理人)到指定地點對書面表決意見的計票進行監督。會議召集人在基金託管人(如果基金
    託管人為召集人,則為基金管理人)和公證機關的監督下按照會議通知規定的方式收取基
    金份額持有人的書面表決意見;基金託管人或基金管理人經通知不參加收取書面表決意見
    的,不影響表決效力;
    (3)本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的,基金份額持有人所持有
    的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一(含二分之一);若本人直接出具書
    面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日
    基金總份額的二分之一,召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
    後、6個月以內,就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有
    人大會應當有代表三分之一以上(含三分之一)基金份額的持有人直接出具書面意見或授
    權他人代表出具書面意見;
    (4)上述第(3)項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受託代表他人出具書面
    意見的代理人,同時提交的持有基金份額的憑證、受託出具書面意見的代理人出具的委託
    人持有基金份額的憑證及委託人的代理投票授權委託證明符合法律法規、《基金合同》和會
    議通知的規定,並與基金登記機構記錄相符。
    3、在不與法律法規衝突的前提下,基金份額持有人大會可通過網路、電話或其他方式
    召開,基金份額持有人可以採用書面、網路、電話、短信或其他方式進行表決,具體方式
    由會議召集人確定並在會議通知中列明。
    4、基金份額持有人授權他人代為出席會議並表決的,授權方式可以採用紙質、網路、
    電話、短信或其他方式,具體方式在會議通知中列明。
    (五)議事內容與程式
    1、議事內容及提案權
    議事內容為關係基金份額持有人利益的重大事項,如《基金合同》的重大修改、決定
    終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金託管人、與其他基金合併、法律法規及《基
    金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事
    項。
    基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知後,對原有提案的修改應當在基金
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    107
    份額持有人大會召開前及時公告。
    基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
    2、議事程式
    (1)現場開會
    在現場開會的方式下,首先由大會主持人按照下列第(七)條規定程式確定和公佈監
    票人,然後由大會主持人宣讀提案,經討論後進行表決,並形成大會決議。大會主持人為
    基金管理人授權出席會議的代表,在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下,由基金
    託管人授權其出席會議的代表主持;如果基金管理人授權代表和基金託管人授權代表均未
    能主持大會,則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一以上(含二
    分之一)選舉産生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理
    人和基金託管人拒不出席或主持基金份額持有人大會,不影響基金份額持有人大會作出的
    決議的效力。
    會議召集人應當製作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單位
    名稱)、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委託人姓名(或單位名稱)
    和聯繫方式等事項。
    (2)通訊開會
    在通訊開會的情況下,首先由召集人提前30日公佈提案,在所通知的表決截止日期後2
    個工作日內在公證機關監督下由召集人統計全部有效表決,在公證機關監督下形成決議。
    (六)表決
    基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
    基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議:
    1、一般決議,一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
    之一以上(含二分之一)通過方為有效;除下列第2項所規定的須以特別決議通過事項以外
    的其他事項均以一般決議的方式通過。
    2、特別決議,特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
    分之二以上(含三分之二)通過方可做出。除基金合同另有約定外,轉換基金運作方式、
    更換基金管理人或者基金託管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合併以特別決議通
    過方為有效。
    基金份額持有人大會採取記名方式進行投票表決。 
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    108
    採取通訊方式進行表決時,除非在計票時有充分的相反證據證明,否則提交符合會議
    通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者,表面符合會議通知規定
    的書面表決意見視為有效表決,表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決,但應當計
    入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。
    基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內並列的各項議題應當分開審議、逐項
    表決。
    在符合上述規則的前提下,具體規則
    以召集人發佈的大會通知為準。
    (七)計票
    1、現場開會
    (1)如大會由基金管理人或基金託管人召集,基金份額持有人大會的主持人應當在會
    議開始後宣佈在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
    會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人;如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
    然由基金管理人或基金託管人召集,但是基金管理人或基金託管人未出席大會的,基金份
    額持有人大會的主持人應當在會議開始後宣佈在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基
    金份額持有人代表擔任監票人。基金管理人或基金託管人不出席大會的,不影響計票的效
    力。
    (2)監票人應當在基金份額持有人表決後立即進行清點並由大會主持人當場公佈計票
    結果。
    (3)如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對於提交的表決結果有懷疑,可以在
    宣佈表決結果後立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行重新清點,重新清點
    以一次為限。重新清點後,大會主持人應噹噹場公佈重新清點結果。
    (4)計票過程應由公證機關予以公證,基金管理人或基金託管人拒不出席大會的,不
    影響計票的效力。
    2、通訊開會
    在通訊開會的情況下,計票方式為:由大會召集人授權的兩名監督員在基金託管人授
    權代表(若由基金託管人召集,則為基金管理人授權代表)的監督下進行計票,並由公證
    機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金託管人拒派代表對書面表決意見的計票進
    行監督的,不影響計票和表決結果。
    (八)生效與公告 
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    109
    基金份額持有人大會的決議,召集人應當自通過之日起5日內報中國證監會備案。
    基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
    基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《資訊披露辦法》的有關規定在規定媒介
    上公告。如果採用通訊方式進行表決,在公告基金份額持有人大會決議時,必須將公證書
    全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
    基金管理人、基金託管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人大會的決
    議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金託管每人平均
    有約束力。
    (九)實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
    若本基金實施側袋機制,則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份
    額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例,但若相關基金份額持有人大
    會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的,則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表
    決權符合該等比例:
    1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額
    10%以上(含10%);
    2、現場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少於本基金在權益登記日相關基
    金份額的二分之一(含二分之一);
    3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持
    有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一(含二分之一);
    4、若參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登
    記日相關基金份額的二分之一,召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以
    後、6個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上
    (含三分之一)相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票;
    5、現場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上(含50%)選
    舉産生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人;
    6、一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上
    (含二分之一)通過;
    7、特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上
    (含三分之二)通過。 
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    110
    側袋機制實施期間,基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶的,應分
    別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決,同一主側袋賬戶內的每份基金份額
    具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的,側袋賬戶份額無表決權。
    側袋機制實施期間,關於基金份額持有人大會的相關規定以本節特殊約定內容為準,
    本節沒有規定的適用本部分的相關規定。
    (十)本部分關於基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程式、表決條件等
    規定,凡是直接引用法律法規的部分,如將來法律法規修改導致相關內容被取消或變更
    的,基金管理人經與基金託管人協商一致並提前公告後,可直接對本部分內容進行修改和
    調整,無需召開基金份額持有人大會審議。
    三、基金合同解除和終止的事由、程式以及基金財産的清算方式
    (一) 《基金合同》的變更
    1、變更基金合同涉及法律法規規定或基金合同約定應經基金份額持有人大會決議通過
    的事項的,應召開基金份額持有人大會決議通過。對於法律法規規定和基金合同約定可不
    經基金份額持有人大會決議通過的事項,由基金管理人和基金託管人同意後變更並公告,
    並報中國證監會備案。
    2、關於《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效後方可執行,自決議生效
    後兩日內在規定媒介公告。
    (二) 《基金合同》的終止事由
    有下列情形之一的,經履行相關程式後,《基金合同》應當終止:
    1、基金份額持有人大會決定終止的;
    2、基金管理人、基金託管人職責終止,在6個月內沒有新基金管理人、新基金託管人
    承接的;
    3、《基金合同》約定的其他情形;
    4、相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。
    (三)基金財産的清算
    1、基金財産清算小組:自出現《基金合同》終止事由之日起30個工作日內成立清算小
    組,基金管理人組織基金財産清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。
    2、基金財産清算小組組成:基金財産清算小組成員由基金管理人、基金託管人、符合
    《中華人民共和國證券法》規定的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基
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    111
    金財産清算小組可以聘用必要的工作人員。
    3、基金財産清算小組職責:基金財産清算小組負責基金財産的保管、清理、估價、變
    現和分配。基金財産清算小組可以依法進行必要的民事活動。
    4、基金財産清算程式:
    (1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財産清算小組統一接管基金;
    (2)對基金財産和債權債務進行清理和確認;
    (3)對基金財産進行估值和變現;
    (4)製作清算報告;
    (5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法
    律意見書;
    (6)將清算報告報中國證監會備案並公告;
    (7)對基金剩餘財産進行分配。
    5、基金財産清算的期限為6個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
    變現的,清算期限相應順延。
    (四)清算費用
    清算費用是指基金財産清算小組在進行基金財産清算過程中發生的所有合理費用,清
    算費用由基金財産清算小組優先從基金剩餘財産中支付。
    (五)基金財産清算剩餘資産的分配
    依據基金財産清算的分配方案,將基金財産清算後的全部剩餘資産扣除基金財産清算
    費用、交納所欠稅款並清償基金債務後,按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分
    配。
    (六)基金財産清算的公告
    清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財産清算報告經符合《中華人民共和國
    證券法》規定的會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並
    公告。基金財産清算公告于基金財産清算報告報中國證監會備案後5個工作日內由基金財産
    清算小組進行公告,基金財産清算小組應當將清算報告登載在規定網站上,並將清算報告
    提示性公告登載在規定報刊上。
    (七)基金財産清算賬冊及文件的保存
    基金財産清算賬冊及有關文件由基金託管人保存,保存期限不少於法定最低期限。 
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    112
    四、爭議的處理和適用的法律
    對於因《基金合同》的訂立、內容、履行和解釋而産生的或與《基金合同》有關的爭
    議,基金合同當事人應儘量通過協商、調解途徑解決。不願或者不能通過協商、調解方式
    解決的,任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會,按照中國國際經濟貿
    易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲裁,仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局性的,
    對各方當事每人平均具有約束力。除非仲裁裁決另有規定,仲裁費由敗訴方承擔。
    爭議處理期間,基金合同當事人應恪守各自的職責,繼續忠實、勤勉、盡責地履行基
    金合同規定的義務,維護基金份額持有人的合法權益。
    《基金合同》受中國法律(不含港澳臺立法)管轄並從其解釋。
    五、基金合同存放地和投資者取得合同的方式
    《基金合同》可印製成冊,供投資者在基金管理人、基金託管人、銷售機構的辦公場
    所和營業場所查閱。 
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    113
    附件二
    基金託管協議內容摘要
    一、託管協議當事人
    (一)基金管理人
    名稱:工銀瑞信基金管理有限公司
    住所:北京市西城區金融大街5號、甲5號6層甲5號601、甲5號7層甲5號701、甲5號8層
    甲5號801、甲5號9層甲5號901
    法定代表人:趙桂才
    設立日期:2005年6月21日
    批准設立機關及批准設立文號:中國證券監督管理委員會證監基金字【2005】93號
    組織形式:有限責任公司
    註冊資本:貳億元人民幣
    存續期限:持續經營
    (二)基金託管人
    名稱:中國民生銀行股份有限公司
    註冊地址:北京市西城區復興門內大街2號
    辦公地址:北京市西城區復興門內大街2號
    郵遞區號:100031
    法定代表人:高迎欣
    成立日期:1996年2月7日
    基金託管業務批准文號:證監基金字[2004]101號
    組織形式:其他股份有限公司(上市)
    註冊資本:43,782,418,502元人民幣
    存續期間:1996年02月07日至長期
    經營範圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;辦理票據
    承兌與貼現、發行金融債券;代理髮行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融
    債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事結匯、售匯業務;從事銀行卡業務;提
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    供信用證服務及擔保;代理收付款項;提供保管箱服務;經國務院銀行業監督管理機構批
    準的其他業務;保險兼業代理業務。(市場主體依法自主選擇經營項目,開展經營活動;保
    險兼業代理業務以及依法須經批准的項目,經相關部門批准後依批准的內容開展經營活
    動;不得從事國家和本市産業政策禁止和限制類項目的經營活動。 )
    二、基金託管人對基金管理人的業務監督和核查
    (一)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資範圍、投
    資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,基金管理人應按照
    基金託管人要求的格式提供投資品種池,以便基金託管人運用相關技術系統,對基金實際
    投資是否符合基金合同關於主題證券投資比例的約定進行監督,對存在疑義的事項進行核
    查。基金管理人應通過電子郵件或雙方認可的其他方式完整、準確地向基金託管人提供投
    資品種池資訊,如因基金管理人原因未向基金託管人提供投資品種池而造成基金託管人投
    資監督不及時的,基金託管人不承擔相關責任。
    本基金的投資範圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括標的指數成份股、備選成
    份股(含存托憑證)、其他股票(包括主機板、創業板及其他中國證監會允許基金投資的股
    票、存托憑證)、內地與香港股票市場交易互聯互通機制允許買賣的香港證券市場股票(以
    下簡稱“港股通標的股票”)、股指期貨、債券(包括國債、地方政府債、政府支援機構債
    券、金融債、企業債、公司債、次級債、可轉換債券(含分離交易可轉債)、可交換債券、
    央行票據、中期票據、短期融資券、超短期融資券)、資産支援證券、債券回購、銀行存
    款、貨幣市場工具、同業存單,以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具
    (但須符合中國證監會的相關規定)。
    本基金可以參與轉融通證券出借業務。
    如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當程式後,
    可以將其納入投資範圍。
    基金的投資組合比例為:本基金股票資産佔基金資産的比例為80%-95%。本基金投資于
    港股通投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為0%-50%。投資標的指數成份股及其備
    選成份股的比例不低於非現金基金資産的80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納
    的交易保證金後,保持不低於基金資産凈值5%的現金或到期日在一年以內的政府債券,其
    中現金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。 
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    如法律法規或中國證監會允許,基金管理人在履行適當程式後,可以調整上述投資品
    種的投資比例。
    (二)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資、融資比
    例進行監督。基金託管人按下述比例和調整期限進行監督:
    (1)本基金股票資産佔基金資産的比例為80%-95%。本基金投資于港股通投資標的股
    票的比例佔基金股票資産的比例為0%-50%。投資標的指數成份股及其備選成份股的比例不
    低於非現金基金資産的80%;
    (2)每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不低於基金資
    産凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券,其中現金不包括結算備付金、存出保
    證金和應收申購款等;
    (3)本基金持有一家公司發行的證券,其市值(同一家公司在內地和香港市場同時上
    市的A+H股合併計算)不超過基金資産凈值的10%;但完全按照有關指數的構成比例進行證
    券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制;
    (4)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部基金持有一家公司發行的證券
    (同一家公司在內地和香港市場同時上市的A+H股合併計算),不超過該證券的10%,完全
    按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制;
    (5)本基金投資于同一原始權益人的各類資産支援證券的比例,不得超過基金資産凈
    值的10%;
    (6)本基金持有的全部資産支援證券,其市值不得超過基金資産凈值的20%;
    (7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資産支援證券的比例,不得超過該資産支援
    證券規模的10%;
    (8)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部基金投資于同一原始權益人的各
    類資産支援證券,不得超過其各類資産支援證券合計規模的10%;
    (9)本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資産支援證券。基金持有資産
    支援證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報告發佈之日起3個月
    內予以全部賣出;
    (10)基金財産參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資産,本
    基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;
    (11)本基金資産總值不超過基金資産凈值的140%; 
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    (12)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為1年,債券回購到期
    後不得展期;
    (13)本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行,與境內上市交
    易的股票合併計算;
    (14)本基金參與股指期貨交易,應當遵守下列投資比例的限制:
    1)在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值,不得超過基金資産凈值的
    10%;
    2)在任何交易日日終,持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金
    資産凈值的95%,其中,有價證券指股票、債券(不含到期日在一年以內的政府債券)、資
    産支援證券、買入返售金融資産(不含質押式回購)等;
    3)在任何交易日日終,持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的
    20%;
    4)在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易
    日基金資産凈值的20%;
    5)本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計(軋差計算)應當符
    合基金合同關於股票投資比例的有關約定;
    (15)本基金參與轉融通證券出借業務,應當遵守以下交易限制:
    1)參與轉融通證券出借業務的資産不得超過基金資産凈值的30%,出借期限在10個交
    易日以上的出借證券應歸為流動性受限資産;
    2)參與轉融通證券出借業務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%;
    3)最近6個月內日均基金資産凈值不低於2億元;
    4)證券出借的平均剩餘期限不得超過30天,平均剩餘期限按照市值加權平均計算;
    (16)本基金主動投資于流動性受限資産的市值合計不得超過本基金資産凈值的15%;
    因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
    符合該比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資産的投資;
    (17)本基金與私募類證券資管産品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆
    回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資範圍保持一致;
    (18)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部開放式基金持有一家上市公司
    發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理且由本基金
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    託管人託管的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可
    流通股票的30%;完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監會
    認定的特殊投資組合可不受前述比例限制;
    (19)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資比例限制。
    除上述第(2)、(9)、(15)、(16)、(17)項另有約定外,因證券、期貨市場波動、證
    券發行人合併、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制等基金
    管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比例的,基金管理人應當在10個
    交易日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形或基金合同另有約定的除外。
    因證券市場波動、證券發行人合併、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金
    投資不符合第(15)項規定的,基金管理人不得新增出借業務。法律法規另有規定的,從
    其規定。
    基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
    有關約定。在上述期間內,本基金的投資範圍、投資策略應當符合基金合同的約定。法律
    法規或監管部門另有規定的,從其規定。基金託管人對基金的投資的監督與檢查自基金合
    同生效之日起開始。
    法律法規或監管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作出強制性調整的,本基金應
    當按照法律法規或監管部門的規定執行;如法律法規或監管部門修改或調整上述投資限
    制、投資禁止性規定,且該等調整或修改屬於非強制性的,基金管理人有權在履行適當程
    序後按照法律法規或監管部門調整或修改後的規定執行,並應向投資者履行資訊披露義
    務,但無需基金份額持有人大會審議決定。
    (三)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對本託管協議第十五
    條第九款基金投資禁止行為進行監督。基金託管人通過事後監督方式對基金管理人基金投
    資禁止行為進行監督。
    基金管理人運用基金財産買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際控制人或
    者與其有其他重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重
    大關聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵循基金份額持有人利益優先原
    則,防範利益衝突,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市場公平合理價格執行。相
    關交易必須事先得到基金託管人同意,並按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金
    管理人董事會審議,並經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半
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    年對關聯交易事項進行審查。
    法律、行政法規或監管部門取消或變更上述限制,如適用於本基金,基金管理人在履
    行適當程式後,則本基金投資不再受相關限制,或以變更後的規定為準,不需要經基金份
    額持有人大會審議,但需提前公告。
    (四)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理人參與銀
    行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金託管人提供符合法律法
    規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單,並約定各
    交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格按照交易對手名單的範圍在銀行間債
    券市場選擇交易對手。基金託管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易
    對手名單進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進
    行更新,新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按照協議
    進行結算。如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算
    方式的,應及時向基金託管人説明理由,並及時與基金託管人協商確認。如因基金管理人
    未能及時提供相關資訊導致基金託管人無法有效監督,基金託管人不承擔責任。
    基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行交易,並
    負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失,基金託管人不承擔由此造成的任何
    法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金託管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔
    違約責任及其他相關法律責任的,基金管理人可以對相應損失先行予以承擔,然後再向相
    關交易對手追償。如基金託管人事後發現基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易
    方式進行交易時,基金託管人應及時提醒基金管理人,基金託管人不承擔由此造成的任何
    損失和責任。
    (五)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理人投資流
    通受限證券進行監督。
    基金管理人投資流通受限證券,應事先根據中國證監會相關規定,明確基金投資流通
    受限證券的比例,制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度,防範流動性風險、法律風險
    和操作風險等各種風險。基金託管人對基金管理人是否遵守相關制度、流動性風險處置預
    案以及相關投資額度和比例等的情況進行監督。首次投資流通受限證券前,基金管理人應
    與基金託管人就流通受限證券投資簽訂風險控制補充協議。
    1.  本基金投資的流通受限證券與上文所述的流動性受限資産範圍並不完全一致,須
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    為經中國證監會批准的在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由於發佈重大
    消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限
    證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
    本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中央國債登記
    結算有限責任公司、銀行間清算所股份有限公司負責登記和存管,並可在證券交易所或全
    國銀行間債券市場交易的證券。
    本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下,基金管理人負責相關工作
    的落實和協調,並確保基金託管人能夠正常查詢。因基金管理人原因産生的流通受限證券
    登記存管問題,造成基金託管人無法安全保管本基金資産的責任與損失,及因流通受限證
    券存管直接影響本基金安全的責任及損失,由基金管理人承擔。
    本基金投資流通受限證券,不得預付任何形式的保證金。
    2.  基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責,確保對相關風險採取
    積極有效的措施,在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如因基金鉅額贖回或
    市場發生劇烈變動等原因而導致基金現金週轉困難時,基金管理人應保證提供足額現金確
    保基金的支付結算。對本基金因投資流通受限證券導致的流動性風險,基金託管人不承擔
    任何責任。如因基金管理人違反基金合同或預先確定的投資流通受限證券的比例導致本基
    金出現損失致使基金託管人承擔連帶賠償責任的,基金管理人應賠償基金託管人由此遭受
    的損失。
    3.  基金託管人根據有關規定有權對基金管理人進行以下事項監督:
    1)  本基金投資流通受限證券時的法律法規遵守情況。
    2)  在基金投資流通受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置
    預案的建立與
    完善情況。
    3)  有關比例限制的執行情況。
    4)  資訊披露情況。
    4.  相關法律法規對基金投資流通受限證券有新規定的,從其規定。
    (六)基金如投資銀行存款,基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約
    定,對基金投資銀行存款的交易對手範圍是否符合有關規定進行監督;基金管理人在簽署
    銀行存款協議前,應將草擬的銀行存款協議送基金託管人審核。如基金託管人事後發現基
    金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時,基金託管人應及時提醒基金管理人,
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    基金託管人不承擔由此造成的任何損失和責任。如因基金管理人未能及時提供相關資訊導
    致託管人無法有效監督,基金託管人不承擔責任。
    (七)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金參與轉融通證
    券出借業務進行監督。
    基金管理人運用基金財産參與轉融通證券出借業務,應當依據基金合同、招募説明
    書、託管協議等約定,遵守審慎經營原則,配備技術系統和專業人員,制定科學合理的投
    資策略和風險管理制度,完善業務流程,有效防範和控制風險,切實維護基金財産的安全
    和基金份額持有人合法權益。基金託管人應當依據基金合同、託管協議的相關約定加強對
    基金參與轉融通證券出借業務的監督和復核,切實維護基金財産的安全和基金份額持有人
    合法權益。
    (八)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資産凈值計
    算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
    相關資訊披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。
    (九)基金託管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法
    規、基金合同和本託管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人
    限期糾正,並及時向中國證監會報告。基金管理人應積極配合和協助基金託管人的監督和
    核查。基金管理人收到書面通知後應在下一工作日及時核對並以書面形式給基金託管人發
    出回函,就基金託管人的疑義進行解釋或舉證,説明違規原因及糾正期限,並保證在規定
    期限內及時改正。基金管理人指定專人接收託管人的通知和提示。在上述規定期限內,基
    金託管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金託管人
    通知的違規事項未能在限期內糾正的,基金託管人應報告中國證監會。
    (十)基金管理人有義務配合和協助基金託管人依照法律法規、基金合同和本託管協
    議對基金業務執行核查。對基金託管人發出的書面提示,基金管理人應在規定時間內答覆
    並改正,或就基金託管人的疑義進行解釋或舉證;對基金託管人按照法律法規、基金合同
    和本託管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報告的事項,基金管理人應積極配合提
    供相關數據資料和制度等。
    (十一)若基金託管人發現基金管理人依據交易程式已經生效的指令違反法律、行政
    法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知基金管理人,由此造成的
    損失由基金管理人承擔,並及時向中國證監會報告。 
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    (十二)基金託管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,同時
    通知基金管理人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正當理由,拒
    絕、阻撓對方根據本託管協議規定行使監督權,或採取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有
    效監督,情節嚴重或經基金託管人提出警告仍不改正的,基金託管人應報告中國證監會。
    (十三)當基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,根據最大限度保護基金
    份額持有人利益的原則,基金管理人經與基金託管人協商一致,並諮詢會計師事務所意見
    後,可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制,無需召開基金份額持有人大會審
    議。
    側袋機制實施期間,本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績比較基準、
    風險收益特徵等約定僅適用於主袋賬戶。
    側袋賬戶的實施條件、實施程式、運作安排(包括但不限于對基金贖回的影響、資訊
    披露、費用列支等)、投資安排、特定資産的處置變現和支付等對投資者權益有重大影響的
    事項詳見基金合同和招募説明書的規定。
    基金託管人依照相關法律法規的規定以及基金合同和招募説明書的約定,對側袋機制
    啟用、特定資産處置和資訊披露等方面進行監督。
    三、基金管理人對基金託管人的業務核查
    (一)基金管理人對基金託管人履行託管職責情況進行核查,核查事項包括基金託管
    人安全保管基金財産、開設基金財産的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管
    理人計算的基金資産凈值、各類基金份額凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關
    資訊披露和監督基金投資運作等行為。
    (二)基金管理人發現基金託管人擅自挪用基金財産、未對基金財産實行分賬管理、
    未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、洩露基金投資資訊等違反《基金法》、基
    金合同、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知基金託管人限期糾正。基金托
    管人收到通知後應在下一工作日及時核對並以書面形式給基金管理人發出回函,説明違規
    原因及糾正期限,並保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金管理人有權隨
    時對通知事項進行復查,督促基金託管人改正。基金託管人應積極配合基金管理人的核查
    行為,包括但不限于:提交相關資料以供基金管理人核查託管財産的完整性和真實性,在
    規定時間內答覆基金管理人並改正。
    (三)基金託管人有義務配合和協助基金管理人依照法律法規、基金合同和本託管協
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    議對基金業務執行核查,包括但不限于:對基金管理人發出的書面提示,基金託管人應在
    規定時間內答覆並改正,或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證;基金託管人應積極配合
    提供相關資料以供基金管理人核查託管財産的完整性和真實性。
    (四)基金管理人發現基金託管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,同時通
    知基金託管人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金託管人無正當理由,拒絕、
    阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或採取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,
    情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人應報告中國證監會。
    四、基金財産保管
    (一)基金財産保管的原則
    1、基金財産應獨立於基金管理人、基金託管人的固有財産。基金財産的債權、不得與
    基金管理人、基金託管人固有財産的債務相抵銷,不同基金財産的債權債務,不得相互抵
    銷。基金管理人、基金託管人以其自有資産承擔法律責任,其債權人不得對基金財産行使
    請求凍結、扣押和其他權利。
    2、基金管理人、基金託管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産等原因進行
    清算的,基金財産不屬於其清算財産。
    3、基金託管人應安全保管基金財産。未經基金管理人依據合法程式作出的合法合規指
    令,基金託管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財産。非因基金財産本身承擔的債
    務,不得對基金財産強制執行。
    4、基金託管人按照規定開設基金財産的資金賬戶、證券賬戶等投資需要的賬戶。
    5、基金託管人對所託管的不同基金財産分別設置賬戶,獨立核算,分賬管理,確保基
    金財産的完整與獨立。
    6、基金託管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本協議的約定保管基金財産,
    如有特殊情況雙方可另行協商解決。
    7、對於因為基金投資産生的應收資産,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日
    期並通知基金託管人,到賬日基金財産沒有到達基金賬戶的,基金託管人應及時通知基金
    管理人採取措施進行催收。由此給基金財産造成損失的,基金管理人應負責向有關當事人
    追償基金財産的損失,基金託管人對此不承擔任何責任。
    8、除依據法律法規和基金合同的規定外,基金託管人不得委託第三人託管基金財産。 
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    (二)募集資金的驗證
    1、基金募集期間應開立“基金募集專戶”,用於存放募集的資金。該賬戶由基金管理
    人開立。
    2、基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
    持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定後,基金管理人應將屬於基金財産的
    全部資金劃入基金託管人為本基金開立的基金銀行賬戶,同時在規定時間內,聘請符合
    《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗資,出具驗資報告。出具的驗資報
    告由參加驗資的2名或2名以上中國註冊會計師簽字並加蓋會計師事務所公章方為有效。
    3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時,未能達到基金合同生效的條件,由基金管
    理人按規定辦理退款等事宜,基金託管人應提供充分協助。
    (三)基金資金賬戶的開立和管理
    1、基金託管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
    2、基金託管人應以本基金名義在其營業機構開立基金的銀行賬戶,並根據基金管理人
    合法合規的指令辦理資金收付。賬戶名稱、賬戶預留印鑒以基金管理人向基金託管人出具
    的開戶委託文件為準,基金託管人負責賬戶預留印鑒的保管和使用。該賬戶為不可提現賬
    戶。
    3、基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金託管人和基金
    管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基金的任何賬戶進行本
    基金業務以外的活動。
    4、基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行保險監督管理機構的有關規定。
    5、在符合法律法規規定的條件下,基金託管人可以通過基金託管人專用賬戶辦理基金
    資産的支付。
    (四)基金證券賬戶的開設和管理
    1、基金託管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為本基金開
    立基金託管人與本基金聯名的證券賬戶。
    2、基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金託管人和基
    金管理人不得出借或未經對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦不得使用基金的
    任何賬戶進行本基金業務以外的活動。
    3、基金證券賬戶的開立由基金託管人負責,賬戶資産的管理和運用由基金管理人負
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    責。
    4、基金管理人為基金財産在證券經紀機構開立證券交易資金賬戶,用於基金財産證券
    交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算,並與基金托
    管人開立的託管賬戶建立第三方存管關係。
    基金託管人和基金管理人不得出借或轉讓證券賬戶、證券交易資金賬戶,亦不得使用
    證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業務以外的活動。本基金通過證券經紀機構進行
    的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理本基金進行結算。
    5、若中國證監會或其他監管機構在本託管協議訂立日之後允許基金從事其他投資品種
    的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金託管人比照上述關於
    賬戶開立、使用的規定執行。
    (五)債券託管賬戶的開立和管理
    基金合同生效後,基金管理人代本基金向中國人民銀行發起銀行間債券市場準入備
    案,備案通過後,基金託管人代本基金根據中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公
    司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定,以本基金的名義在中央國債登記結算有
    限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券託管與結算賬戶,並代表基金進行
    銀行間市場債券的結算,基金管理人應在過程中給予必要的配合。基金管理人代表本基金
    簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議。
    (六)定期存款賬戶的開設與管理
    基金投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶,包括實體或虛擬賬戶。定期存款賬戶
    戶名應與託管專戶保持一致,該賬戶預留印鑒經與基金託管人商議後預留。基金管理人應該
    在合理的時間內進行定期存款的投資和支取事宜。對於任何的定期存款投資,基金管理人
    都必須和存款機構簽訂定期存款協議,協議內容應至少包含起息日、到期日、存款金額、
    存款賬戶、存款利率、存款是否可以提前支取、定存到期支取賬戶、存款證實書如何交接
    以及存款證實書不得轉讓質押等條款。協議須約定基金託管人經辦行名稱、地址和賬戶,
    並將本基金託管專戶指定為唯一回款賬戶,協議中涉及基金託管人相關職責的約定須由基
    金管理人和基金託管人雙方協商一致後簽署。
    (七)其他賬戶的開立和管理
    1、因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據法律法規和基金合同的規定開立,在
    基金管理人和基金託管人商議後由基金託管人負責開立。新賬戶按有關規定使用並管理。 
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    2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦理。
    (八)基金財産投資的有關有價憑證等的保管
    基金財産投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金託管人存放于
    基金託管人的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份
    有限公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據營業中心的代保
    管庫,保管憑證由基金託管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證的購買和
    轉讓,由基金管理人和基金託管人共同辦理。基金託管人對由基金託管人及基金託管人委
    托保管的機構以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任,但基金託管人應妥善保管憑
    證。
    (九)與基金財産有關的重大合同的保管
    與基金財産有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代表基金簽署
    的、與基金財産有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金託管人保管。除本協議另
    有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財産有關的重大合同包括但不限于基金年度
    審計合同、基金資訊披露協議及基金投資業務中産生的重大合同,基金管理人應保證基金
    管理人和基金託管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少於法定最低期
    限。
    五、基金資産凈值計算和會計核算
    (一)基金資産凈值的計算、復核與完成的時間及程式
    1.  基金資産凈值
    基金資産凈值是指基金資産總值減去基金負債後的價值。
    各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市後,該類基金資産凈值除以當日該類基金份
    額的餘額數量計算,各類基金份額凈值均精確到 0.0001 元,小數點後第 5 位四捨五入。基
    金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規定的,從其規
    定。本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額將分別計算基金份額凈值。
    基金管理人每個估值日計算基金資産凈值及各類基金份額凈值,經基金託管人復核,
    並按規定公告。 
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    2.  復核程式
    基金管理人每估值日對基金資産進行估值後,將各類基金份額凈值結果以雙方約定的
    方式提交給基金託管人,經基金託管人復核無誤後,以約定的方式將復核結果提交給基金
    管理人,由基金管理人依據基金合同和有關法律法規對外公佈。
    3.  根據有關法律法規,基金資産凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
    擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會計問題,如
    經相關各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致意見的,按照基金管理人對基金凈
    值的計算結果對外予以公佈。
    (二)基金資産估值方法和特殊情形的處理
    1、估值對象
    基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、資産支援證券和銀行存款本息、應收款
    項、其他投資等資産及負債。
    2、估值方法
    (1)證券交易所上市的有價證券的估值
    1)交易所上市的有價證券(包括股票等),以其估值日在證券交易所掛牌的市價(收
    盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化或證券發行機構
    未發生影響證券價格的重大事件的,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日
    後經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的,可參考類似
    投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。
    2)交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種(另有規定的除外),選取估值
    日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值。
    3)交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種(另有規定的除外),選取估值日
    第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值。
    4)對在交易所市場上市交易的可轉換債券,選取每日收盤價作為估值全價;交易所上
    市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價或第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全
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    價減去債券收盤價或估值全價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。
    5)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,採用估值技術確定公允價值。交易所市場
    掛牌轉讓的資産支援證券,採用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量公允價
    值的情況下,按成本估值。
    6)對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券,對存在活躍市場的情況下,應以
    活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值;對於活躍市場報價未能代表估值日公
    允價值的情況下,應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值;對於不存在市場活動
    或市場活動很少的情況下,應採用估值技術確定其公允價值。
    7)本基金參與轉融通證券出借業務的,按照相關法律法規和行業協會相關規定進行估
    值。
    (2)處於流通受限期間的有價證券應區分如下情況處理:
    1)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
    估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值;
    2)首次公開發行未上市的股票、債券,採用估值技術確定公允價值,在估值技術難以
    可靠計量公允價值的情況下,按成本估值;
    3)在發行時明確一定期限限售期的股票,包括但不限于非公開發行股票、首次公開發
    行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等,不包括停牌、
    新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票,按監管機構或行業協會有關規定確
    定公允價值。
    (3)對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供的相應品
    種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供
    的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對於含投資人回售權的固定收益品
    種,回售登記截止日(含當日)後未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
    對銀行間市場未上市,且第三方估值機構未提供估值價格的債券,在發行利率與二級市場
    利率不存在明顯差異,未上市期間市場利率沒有發生大的變動的情況下,按成本估值。
    (4)同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按證券所處的市場分別估值。 
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    (5)本基金投資股指期貨合約,一般以估值當日結算價進行估值,估值當日無結算價
    的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化的,採用最近交易日結算價估值。當日結算
    價及結算規則以《中國金融期貨交易所結算細則》為準。
    (6)本基金投資同業存單,按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值;選定的第
    三方估值機構未提供估值價格的,按成本估值。
    (7)港股通投資持有外幣證券資産估值涉及到的主要貨幣對人民幣匯率,以估值日中
    國人民銀行或其授權機構公佈的人民幣匯率中間價或其他能反映公允價值的匯率為準。
    (8)本基金投資存托憑證的估值核算,依照境內上市交易的股票進行。
    (9)當本基金髮生大額申購或贖回情形時,基金管理人可採用擺動定價機制,以確保
    基金估值的公平性,具體處理原則與操作規範遵循相關法律法規以及監管部門、自律規則
    的規定。
    (10)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理
    人可根據具體情況與基金託管人商定後,按最能反映公允價值的價格估值。
    (11)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,按國家
    最新規定估值。
    如基金管理人或基金託管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程式及相關
    法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知對方,共同查明原
    因,雙方協商解決。
    根據有關法律法規,基金資産凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
    基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會計問題,如經相關
    各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致的意見,按照基金管理人對基金凈值資訊
    的計算結果對外予以公佈。
    3、特殊情形的處理
    基金管理人、基金託管人按估值方法的第(10)項進行估值時,所造成的誤差不作為
    基金資産估值錯誤處理。 
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    129
    由於不可抗力原因,或由於交易所(含銀行間市場)、指數編制機構或登記機構及存款
    銀行等第三方機構發送的數據錯誤、遺漏等原因,基金管理人和基金託管人雖然已經採取
    必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現該錯誤而造成的基金份額凈值計算錯
    誤,基金管理人、基金託管人免除賠償責任。但基金管理人、基金託管人應積極採取必要
    的措施消除或減輕由此造成的影響。
    (三)基金份額凈值錯誤的處理方式
    基金管理人和基金託管人將採取必要、適當、合理的措施確保基金資産估值的準確
    性、及時性。當某一類基金份額凈值小數點後 4 位以內(含第 4 位)發生估值錯誤時,視
    為該類基金份額凈值錯誤。
    基金合同的當事人應按照以下約定處理:
    1、估值錯誤類型
    本基金運作過程中,如果由於基金管理人或基金託管人、或登記機構、或銷售機構、
    或投資人自身的過錯造成估值錯誤,導致其他當事人遭受損失的,過錯的責任人應當對由
    于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予
    賠償,承擔賠償責任。
    上述估值錯誤的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、數據計算差
    錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。
    2、估值錯誤處理原則
    (1)估值錯誤已發生,但尚未給當事人造成損失時,估值錯誤責任方應及時協調各
    方,及時進行更正,因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔;由於估值錯誤責
    任方未及時更正已産生的估值錯誤,給當事人造成損失的,由估值錯誤責任方對直接損失
    承擔賠償責任;若估值錯誤責任方已經積極協調,並且有協助義務的當事人有足夠的時間
    進行更正而未更正,則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關
    當事人進行確認,確保估值錯誤已得到更正。
    (2)估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,並且僅對
    估值錯誤的有關直接當事人負責,不對第三方負責。 
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    (3)因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但估值錯誤
    責任方仍應對估值錯誤負責。如果由於獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得
    利造成其他當事人的利益損失(“受損方”),則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失,並在
    其支付的賠償金額的範圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利;如果
    獲得不當得利的當事人已經將此部分不當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得
    的賠償額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤
    責任方。
    (4)估值錯誤調整採用儘量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。
    3、估值錯誤處理程式
    估值錯誤被發現後,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程式如下:
    (1)查明估值錯誤發生的原因,列明所有的當事人,並根據估值錯誤發生的原因確定
    估值錯誤的責任方;
    (2)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估;
    (3)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
    損失;
    (4)根據估值錯誤處理的方法,需要修改基金登記機構交易數據的,由基金登記機構
    進行更正,並就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
    4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下:
    (1)基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基金託管
    人,並採取合理的措施防止損失進一步擴大。
    (2)錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時,基金管
    理人應當通報基金託管人並
    報中國證監會備案;錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時,基金管理人應當公告,通
    知基金託管人、並報中國證監會備案。
    (3)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。
    (四)暫停估值的情形 
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    1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;
    2、因不可抗力致使基金管理人、基金託管人無法準確評估基金資産價值時;
    3、當特定資産佔前一估值日基金資産凈值 50%以上的,經與基金託管人協商確認後,
    基金管理人應當暫停估值;
    4、法律法規、中國證監會和基金合同認定的其他情形。
    (五)基金會計制度
    按國家有關部門規定的會計制度執行。
    (六)基金賬冊的建立
    基金管理人進行基金會計核算並編制基金財務會計報告。基金管理人、基金託管人分
    別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。基金託管人按規定製作相關賬冊並與基金
    管理人核對。若基金管理人和基金託管人對會計處理方法存在分歧,應以基金管理人的處
    理方法為準。若當日核對不符,暫時無法搜尋到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公
    告的,以基金管理人的賬冊為準。
    (七)基金財務報表與報告的編制和復核
    1、財務報表的編制
    基金財務報表由基金管理人編制,基金託管人復核。
    2、報表復核
    基金託管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和基金合同的約定,對
    基金管理人編制的基金資産凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期
    報告、更新的招募説明書、基金産品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金資訊
    進行復核、審查,並向基金管理人進行書面或電子確認。
    3、財務報表的編制與復核時間安排
    1)報表的編制
    基金管理人應當在每月結束後 5 個工作日內完成月度報表的編制;在季度結束之日起
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    15 個工作日內完成基金季度報告的編制;基金招募説明書、基金産品資料概要的資訊發生
    重大變更的,基金管理人應當在三個工作日內,更新基金招募説明書、基金産品資料概要
    並登載在規定網站上,基金産品資料概要還需登載在基金銷售機構網站或營業網點;基金
    招募説明書、基金産品資料概要其他資訊發生變更的,基金管理人至少每年更新一次。基
    金終止運作的,基金管理人不再更新基金招募説明書、基金産品資料概要。中期報告在上
    半年結束之日起兩個月內予以公告;年度報告在在每年結束之日起三個月內公告。《基金合
    同》生效不足兩個月的,可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
    2)報表的復核
    基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金託管人復核;基金託管人在復
    核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金託管人應共同查明原因,進行
    調整,調整以國家有關規定為準。
    基金管理人應留足充分的時間,便於基金託管人復核相關報表及報告。
    (八)基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金託管人
    提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。
    (九)本基金實施側袋機制的,應根據本部分的約定對主袋賬戶資産進行估值並披露
    主袋賬戶的基金凈值資訊,暫停披露側袋賬戶份額凈值。
    六、基金份額持有人名冊的保管
    基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額
    持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,保存期自基金賬戶銷戶之
    日起不少於 20 年,基金管理人和基金託管人應分別保管基金份額持有人名冊,保存期限不
    少於法定最低期限。如不能妥善保管,則按相關法規承擔責任。
    基金管理人應及時以雙方認可的方式向基金託管人提交基金份額持有人名冊。每年 6
    月 30 日和 12 月 31 日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交;基金合同生效
    日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發生日後十個
    工作日內提交。因基金管理人未能及時提供或提供資訊有誤的,基金託管人不承擔相關責
    任。 
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    在基金託管人要求或編制中期報告和年報前,基金管理人應將有關資料送交基金託管
    人,不得無故拒絕或延誤提供,並保證其的真實性、準確性和完整性。基金託管人不得將
    所保管的基金份額持有人名冊用於基金託管業務以外的其他用途,並應遵守保密義務。
    七、爭議解決方式
    因本託管協議産生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,協商、調
    解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會,按照該會屆時
    有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的,對各方當事每人平均有約
    束力,除非仲裁裁決另有規定,仲裁費由敗訴方承擔。
    爭議處理期間,本託管協議雙方當事人應恪守基金管理人和基金託管人職責,各自繼
    續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本託管協議規定的義務,維護基金份額持有人的合
    法權益。
    本協議受中國法律(不含港澳臺立法)管轄並從其解釋。
    八、託管協議的變更、終止與基金財産的清算
    (一)本託管協議的變更程式
    本託管協議雙方當事人經協商一致,可以對本託管協議進行修改。修改後的新託管協
    議,其內容不得與基金合同的規定有任何衝突。基金託管協議的變更報中國證監會備案。
    (二)基金託管協議終止出現的情形
    1、基金合同終止;
    2、基金託管人解散、依法被撤銷、破産或由其他基金託管人接管基金資産;
    3、基金管理人解散、依法被撤銷、破産或由其他基金管理人接管基金管理權;
    4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。
    (三)基金財産的清算
    1、基金財産清算小組
    1)自出現基金合同終止事由之日起 30 個工作日內成立清算小組,基金管理人組織基金
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    財産清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。
    2)基金財産清算小組成員由基金管理人、基金託管人、符合《中華人民共和國證券
    法》規定的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財産清算小組可以聘
    用必要的工作人員。
    3)基金財産清算小組負責基金財産的保管、清理、估價、變現和分配。基金財産清算
    小組可以依法進行必要的民事活動。
    2、基金財産清算程式
    基金合同終止情形出現後,應當按法律法規和基金合同的有關規定對基金財産進行清
    算。基金財産清算程式主要包括:
    1)基金合同終止情形出現時,由基金財産清算小組統一接管基金;
    2)對基金財産和債權債務進行清理和確認;
    3)對基金財産進行估值和變現;
    4)製作清算報告;
    5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法律
    意見書;
    6)將清算報告報中國證監會備案並公告;
    7)對基金剩餘財産進行分配。
    基金財産清算的期限為 6 個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
    現的,清算期限相應順延。
    3、清算費用
    清算費用是指基金財産清算小組在進行基金財産清算過程中發生的所有合理費用,清
    算費用由基金財産清算小組優先從基金剩餘財産中支付。
    4、基金財産清算剩餘資産的分配: 
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    依據基金財産清算的分配方案,將基金財産清算後的全部剩餘資産扣除基金財産清算
    費用、交納所欠稅款並清償基金債務後,按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分
    配。
    5、基金財産清算的公告
    清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財産清算報告經符合《中華人民共和國
    證券法》規定的會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並
    公告。基金財産清算公告于基金財産清算報告報中國證監會備案後 5 個工作日內由基金財
    産清算小組進行公告。基金財産清算小組應當將清算報告登載在規定網站上,並將清算報
    告提示性公告登載在規定報刊上。
    6、基金財産清算賬冊及文件的保存
    基金財産清算賬冊及有關文件由基金託管人保存,保存期限不少於法定最低期限。
    

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