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工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金託管協議
 
  
    工銀瑞信中證500六個月持有期指數增
    強型證券投資基金託管協議 
    基金管理人:工銀瑞信基金管理有限公司 
    基金託管人:中國民生銀行股份有限公司 
    目  錄 
    一、 基金託管協議當事人 ....................................................................................................... 1 
    二、 基金託管協議的依據、目的和原則 ............................................................................... 3 
    三、 基金託管人對基金管理人的業務監督和核查 ............................................................... 4 
    四、 基金管理人對基金託管人的業務核查 ......................................................................... 12 
    五、 基金財産的保管 ............................................................................................................. 13 
    六、 指令的發送、確認及執行 ............................................................................................. 17 
    七、 交易及清算交收安排 ..................................................................................................... 21 
    八、 基金資産凈值計算和會計核算 ..................................................................................... 25 
    九、 基金收益分配 ................................................................................................................. 32 
    十、 基金資訊披露 ................................................................................................................. 34 
    十一、 基金費用 ......................................................................................................................... 36 
    十二、 基金份額持有人名冊的保管 ......................................................................................... 39 
    十三、 基金有關文件檔案的保存 ............................................................................................. 40 
    十四、 基金管理人和基金託管人的更換 ................................................................................. 41 
    十五、 禁止行為 ......................................................................................................................... 44 
    十六、 託管協議的變更、終止與基金財産的清算 ................................................................. 46 
    十七、 違約責任 ......................................................................................................................... 48 
    十八、 爭議解決方式 ................................................................................................................. 50 
    十九、 託管協議的效力 ............................................................................................................. 51 
    二十、 其他事項 ......................................................................................................................... 52 
    鋻於工銀瑞信基金管理有限公司係一家依照中國法律合法成立並有效存續
    的有限責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,
    擬募集發行工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金; 
    鋻於中國民生銀行股份有限公司係一家依照中國法律合法成立並有效存續
    的銀行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金託管人的資格和能力; 
    鋻於工銀瑞信基金管理有限公司擬擔任工銀瑞信中證500六個月持有期指
    數增強型證券投資基金的基金管理人,中國民生銀行股份有限公司擬擔任工銀瑞
    信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金的基金託管人; 
    為明確工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金的基金管
    理人和基金託管人之間的權利義務關係,特製訂本託管協議; 
    除非另有約定,《工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金
    基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用於本託管協議時應具有相
    同的含義;若有抵觸應以基金合同為準,並依其條款解釋。 
    本基金資訊披露事項以法律法規規定及基金合同約定的內容為準。 
    一、 基金託管協議當事人 
    (一)基金管理人 
    名稱:工銀瑞信基金管理有限公司 
    住所:北京市西城區金融大街5號、甲5號6層甲5號601、甲5號7層甲
    5號701、甲5號8層甲5號801、甲5號9層甲5號901 
    法定代表人:趙桂才 
    設立日期:2005年6月21日 
    批准設立機關及批准設立文號:中國證券監督管理委員會證監基金字【2005】
    93號 
    組織形式:有限責任公司 
    註冊資本:貳億元人民幣 
    存續期限:持續經營 
    (二)基金託管人 
    名稱:中國民生銀行股份有限公司 
    註冊地址:北京市西城區復興門內大街2號 
    辦公地址:北京市西城區復興門內大街2號 
    郵遞區號:100031 
    法定代表人:高迎欣 
    成立日期:1996年2月7日 
    基金託管業務批准文號:證監基金字[2004]101號 
    組織形式:其他股份有限公司(上市) 
    註冊資本:43,782,418,502元人民幣 
    存續期間:1996年02月07日至長期 
    經營範圍:吸收公眾存款;發放短期、中期和長期貸款;辦理國內外結算;
    辦理票據承兌與貼現、發行金融債券;代理髮行、代理兌付、承銷政府債券;買
    賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;從事結匯、售匯
    業務;從事銀行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項;提供保管箱服
    務;經國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務;保險兼業代理業務。(市場
    主體依法自主選擇經營項目,開展經營活動;保險兼業代理業務以及依法須經批
    準的項目,經相關部門批准後依批准的內容開展經營活動;不得從事國家和本市
    産業政策禁止和限制類項目的經營活動。) 
    二、 基金託管協議的依據、目的和原則 
    (一)訂立託管協議的依據 
    本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、
    《證券投資基金託管業務管理辦法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》(以
    下簡稱“《運作辦法》”)、《公開募集證券投資基金銷售機構監督管理辦法》、《公
    開募集證券投資基金資訊披露管理辦法》(以下簡稱“《資訊披露辦法》”)、《證券
    投資基金資訊披露內容與格式準則第7號<託管協議的內容與格式〉》、《公開募
    集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》(以下簡稱“《流動性風險管理規
    定》”)等有關法律法規、基金合同及其他有關規定制訂。 
    (二)訂立託管協議的目的 
    訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金託管人之間在基金財産的保管、
    投資運作、凈值計算、收益分配、資訊披露及相互監督等相關事宜中的權利義務
    及職責,確保基金財産的安全,保護基金份額持有人的合法權益。 
    (三)訂立託管協議的原則 
    基金管理人和基金託管人本著平等自願、誠實信用、充分保護基金份額持有
    人合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。 
    三、 基金託管人對基金管理人的業務監督和核查 
    (一)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資
    範圍、投資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,
    基金管理人應按照基金託管人要求的格式提供投資品種池,以便基金託管人運用
    相關技術系統,對基金實際投資是否符合基金合同關於主題證券投資比例的約定
    進行監督,對存在疑義的事項進行核查。基金管理人應通過電子郵件或雙方認可
    的其他方式完整、準確地向基金託管人提供投資品種池資訊,如因基金管理人原
    因未向基金託管人提供投資品種池而造成基金託管人投資監督不及時的,基金托
    管人不承擔相關責任。 
    本基金的投資範圍主要為具有良好流動性的金融工具,包括標的指數成份
    股、備選成份股(含存托憑證)、其他股票(包括主機板、創業板及其他中國證監
    會允許基金投資的股票、存托憑證)、內地與香港股票市場交易互聯互通機制允
    許買賣的香港證券市場股票(以下簡稱“港股通標的股票”)、股指期貨、債券(包
    括國債、地方政府債、政府支援機構債券、金融債、企業債、公司債、次級債、
    可轉換債券(含分離交易可轉債)、可交換債券、央行票據、中期票據、短期融
    資券、超短期融資券)、資産支援證券、債券回購、銀行存款、貨幣市場工具、
    同業存單,以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合
    中國證監會的相關規定)。 
    本基金可以參與轉融通證券出借業務。 
    如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當
    程式後,可以將其納入投資範圍。 
    基金的投資組合比例為:本基金股票資産佔基金資産的比例為80%-95%。本
    基金投資于港股通投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為0%-50%。投資
    標的指數成份股及其備選成份股的比例不低於非現金基金資産的80%。每個交易
    日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不低於基金資産凈值
    5%的現金或到期日在一年以內的政府債券,其中現金不包括結算備付金、存出保
    證金、應收申購款等。 
    如法律法規或中國證監會允許,基金管理人在履行適當程式後,可以調整上
    述投資品種的投資比例。 
    (二)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金投資、
    融資比例進行監督。基金託管人按下述比例和調整期限進行監督: 
    (1)本基金股票資産佔基金資産的比例為80%-95%。本基金投資于港股通
    投資標的股票的比例佔基金股票資産的比例為0%-50%。投資標的指數成份股及
    其備選成份股的比例不低於非現金基金資産的80%; 
    (2)每個交易日日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不
    低於基金資産凈值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券,其中現金不包
    括結算備付金、存出保證金和應收申購款等; 
    (3)本基金持有一家公司發行的證券,其市值(同一家公司在內地和香港
    市場同時上市的A+H股合併計算)不超過基金資産凈值的10%;但完全按照有
    關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規定的比例限制; 
    (4)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部基金持有一家公司發
    行的證券(同一家公司在內地和香港市場同時上市的A+H股合併計算),不超過
    該證券的10%,完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不
    受此條款規定的比例限制; 
    (5)本基金投資于同一原始權益人的各類資産支援證券的比例,不得超過
    基金資産凈值的10%; 
    (6)本基金持有的全部資産支援證券,其市值不得超過基金資産凈值的
    20%; 
    (7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資産支援證券的比例,不得超過
    該資産支援證券規模的10%; 
    (8)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部基金投資于同一原始
    權益人的各類資産支援證券,不得超過其各類資産支援證券合計規模的10%; 
    (9)本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資産支援證券。
    基金持有資産支援證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評
    級報告發佈之日起3個月內予以全部賣出; 
    (10)基金財産參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總
    資産,本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量; 
    (11)本基金資産總值不超過基金資産凈值的140%; 
    (12)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為1年,債
    券回購到期後不得展期; 
    (13)本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執行,與境
    內上市交易的股票合併計算; 
    (14)本基金參與股指期貨交易,應當遵守下列投資比例的限制: 
    1)在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值,不得超過基金資産
    凈值的10%; 
    2)在任何交易日日終,持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不
    得超過基金資産凈值的95%,其中,有價證券指股票、債券(不含到期日在一年
    以內的政府債券)、資産支援證券、買入返售金融資産(不含質押式回購)等; 
    3)在任何交易日日終,持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票
    總市值的20%; 
    4)在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超
    過上一交易日基金資産凈值的20%; 
    5)本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計(軋差計
    算)應當符合基金合同關於股票投資比例的有關約定; 
    (15)本基金參與轉融通證券出借業務,應當遵守以下交易限制: 
    1)參與轉融通證券出借業務的資産不得超過基金資産凈值的30%,出借期
    限在10個交易日以上的出借證券應歸為流動性受限資産; 
    2)參與轉融通證券出借業務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的
    50%; 
    3)最近6個月內日均基金資産凈值不低於2億元; 
    4)證券出借的平均剩餘期限不得超過30天,平均剩餘期限按照市值加權平
    均計算; 
    (16)本基金主動投資于流動性受限資産的市值合計不得超過本基金資産凈
    值的15%;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之
    外的因素致使基金不符合該比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資
    産的投資; 
    (17)本基金與私募類證券資管産品及中國證監會認定的其他主體為交易對
    手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資範圍
    保持一致; 
    (18)本基金管理人管理且由本基金託管人託管的全部開放式基金持有一家
    上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流通股票的15%;本基金管
    理人管理且由本基金託管人託管的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流
    通股票,不得超過該上市公司可流通股票的30%;完全按照有關指數的構成比例
    進行證券投資的開放式基金以及中國證監會認定的特殊投資組合可不受前述比
    例限制; 
    (19)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
    制。 
    除上述第(2)、(9)、(15)、(16)、(17)項另有約定外,因證券、期貨市場
    波動、證券發行人合併、基金規模變動、標的指數成份股調整、標的指數成份股
    流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比
    例的,基金管理人應當在10個交易日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情
    形或基金合同另有約定的除外。 
    因證券市場波動、證券發行人合併、基金規模變動等基金管理人之外的因素
    致使基金投資不符合第(15)項規定的,基金管理人不得新增出借業務。法律法
    規另有規定的,從其規定。 
    基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
    合基金合同的有關約定。在上述期間內,本基金的投資範圍、投資策略應當符合
    基金合同的約定。法律法規或監管部門另有規定的,從其規定。基金託管人對基
    金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。 
    法律法規或監管部門對上述投資限制、投資禁止行為等作出強制性調整的,
    本基金應當按照法律法規或監管部門的規定執行;如法律法規或監管部門修改或
    調整上述投資限制、投資禁止性規定,且該等調整或修改屬於非強制性的,基金
    管理人有權在履行適當程式後按照法律法規或監管部門調整或修改後的規定執
    行,並應向投資者履行資訊披露義務,但無需基金份額持有人大會審議決定。 
    (三)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對本託管協
    議第十五條第九款基金投資禁止行為進行監督。基金託管人通過事後監督方式對
    基金管理人基金投資禁止行為進行監督。 
    基金管理人運用基金財産買賣基金管理人、基金託管人及其控股股東、實際
    控制人或者與其有其他重大利害關係的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證
    券,或者從事其他重大關聯交易的,應當符合本基金的投資目標和投資策略,遵
    循基金份額持有人利益優先原則,防範利益衝突,建立健全內部審批機制和評估
    機制,按照市場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金託管人同意,並
    按法律法規予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,並經過三分
    之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯交易事項進行
    審查。 
    法律、行政法規或監管部門取消或變更上述限制,如適用於本基金,基金管
    理人在履行適當程式後,則本基金投資不再受相關限制,或以變更後的規定為準,
    不需要經基金份額持有人大會審議,但需提前公告。 
    (四)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理
    人參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金託管
    人提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
    場交易對手名單,並約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應嚴格
    按照交易對手名單的範圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金託管人監督基金
    管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可
    以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新,新名單確定前已
    與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。如基
    金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式
    的,應及時向基金託管人説明理由,並及時與基金託管人協商確認。如因基金管
    理人未能及時提供相關資訊導致基金託管人無法有效監督,基金託管人不承擔責
    任。 
    基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行
    交易,並負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失,基金託管人不承
    擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金託管人與基金管
    理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的,基金管理人可以對
    相應損失先行予以承擔,然後再向相關交易對手追償。如基金託管人事後發現基
    金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時,基金託管人應及
    時提醒基金管理人,基金託管人不承擔由此造成的任何損失和責任。 
    (五)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金管理
    人投資流通受限證券進行監督。 
    基金管理人投資流通受限證券,應事先根據中國證監會相關規定,明確基金
    投資流通受限證券的比例,制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度,防範流動
    性風險、法律風險和操作風險等各種風險。基金託管人對基金管理人是否遵守相
    關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監督。首次
    投資流通受限證券前,基金管理人應與基金託管人就流通受限證券投資簽訂風險
    控制補充協議。 
    1. 本基金投資的流通受限證券與上文所述的流動性受限資産範圍並不完全
    一致,須為經中國證監會批准的在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不
    包括由於發佈重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購
    交易中的質押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證
    券。 
    本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中
    央國債登記結算有限責任公司、銀行間清算所股份有限公司負責登記和存管,並
    可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。 
    本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下,基金管理人負責
    相關工作的落實和協調,並確保基金託管人能夠正常查詢。因基金管理人原因産
    生的流通受限證券登記存管問題,造成基金託管人無法安全保管本基金資産的責
    任與損失,及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失,由基金管
    理人承擔。 
    本基金投資流通受限證券,不得預付任何形式的保證金。 
    2. 基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責,確保對相關
    風險採取積極有效的措施,在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如
    因基金鉅額贖回或市場發生劇烈變動等原因而導致基金現金週轉困難時,基金管
    理人應保證提供足額現金確保基金的支付結算。對本基金因投資流通受限證券導
    致的流動性風險,基金託管人不承擔任何責任。如因基金管理人違反基金合同或
    預先確定的投資流通受限證券的比例導致本基金出現損失致使基金託管人承擔
    連帶賠償責任的,基金管理人應賠償基金託管人由此遭受的損失。 
    3. 基金託管人根據有關規定有權對基金管理人進行以下事項監督: 
    1) 本基金投資流通受限證券時的法律法規遵守情況。 
    2) 在基金投資流通受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置預案
    的建立與完善情況。 
    3) 有關比例限制的執行情況。 
    4) 資訊披露情況。 
    4. 相關法律法規對基金投資流通受限證券有新規定的,從其規定。 
    (六)基金如投資銀行存款,基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合
    同的約定,對基金投資銀行存款的交易對手範圍是否符合有關規定進行監督;基
    金管理人在簽署銀行存款協議前,應將草擬的銀行存款協議送基金託管人審核。
    如基金託管人事後發現基金管理人沒有按照
    事先約定的交易對手進行交易時,基
    金託管人應及時提醒基金管理人,基金託管人不承擔由此造成的任何損失和責
    任。如因基金管理人未能及時提供相關資訊導致基金託管人無法有效監督,基金
    託管人不承擔責任。 
    (七)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金參與
    轉融通證券出借業務進行監督。 
    基金管理人運用基金財産參與轉融通證券出借業務,應當依據基金合同、招
    募説明書、託管協議等約定,遵守審慎經營原則,配備技術系統和專業人員,制
    定科學合理的投資策略和風險管理制度,完善業務流程,有效防範和控制風險,
    切實維護基金財産的安全和基金份額持有人合法權益。基金託管人應當依據基金
    合同、託管協議的相關約定加強對基金參與轉融通證券出借業務的監督和復核,
    切實維護基金財産的安全和基金份額持有人合法權益。 
    (八)基金託管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,對基金資産
    凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
    基金收益分配、相關資訊披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
    行監督和核查。 
    (九)基金託管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
    反法律法規、基金合同和本託管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等方
    式通知基金管理人限期糾正,並及時向中國證監會報告。基金管理人應積極配合
    和協助基金託管人的監督和核查。基金管理人收到書面通知後應在下一工作日及
    時核對並以書面形式給基金託管人發出回函,就基金託管人的疑義進行解釋或舉
    證,説明違規原因及糾正期限,並保證在規定期限內及時改正。基金管理人指定
    專人接收託管人的通知和提示。在上述規定期限內,基金託管人有權隨時對通知
    事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金託管人通知的違規事項
    未能在限期內糾正的,基金託管人應報告中國證監會。 
    (十)基金管理人有義務配合和協助基金託管人依照法律法規、基金合同和
    本託管協議對基金業務執行核查。對基金託管人發出的書面提示,基金管理人應
    在規定時間內答覆並改正,或就基金託管人的疑義進行解釋或舉證;對基金託管
    人按照法律法規、基金合同和本託管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報
    告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。 
    (十一)若基金託管人發現基金管理人依據交易程式已經生效的指令違反法
    律、行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知基金管
    理人,由此造成的損失由基金管理人承擔,並及時向中國證監會報告。 
    (十二)基金託管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監
    會,同時通知基金管理人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金管理人
    無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本託管協議規定行使監督權,或採取拖延、欺
    詐等手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金託管人提出警告仍不改正
    的,基金託管人應報告中國證監會。 
    (十三)當基金持有特定資産且存在或潛在大額贖回申請時,根據最大限度
    保護基金份額持有人利益的原則,基金管理人經與基金託管人協商一致,並諮詢
    會計師事務所意見後,可以依照法律法規及基金合同的約定啟用側袋機制,無需
    召開基金份額持有人大會審議。 
    側袋機制實施期間,本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業績比
    較基準、風險收益特徵等約定僅適用於主袋賬戶。 
    側袋賬戶的實施條件、實施程式、運作安排(包括但不限于對基金贖回的影
    響、資訊披露、費用列支等)、投資安排、特定資産的處置變現和支付等對投資
    者權益有重大影響的事項詳見基金合同和招募説明書的規定。 
    基金託管人依照相關法律法規的規定以及基金合同和招募説明書的約定,對
    側袋機制啟用、特定資産處置和資訊披露等方面進行監督。 
    四、基金管理人對基金託管人的業務核查 
    (一)基金管理人對基金託管人履行託管職責情況進行核查,核查事項包括
    基金託管人安全保管基金財産、開設基金財産的資金賬戶、證券賬戶等投資所需
    賬戶、復核基金管理人計算的基金資産凈值、各類基金份額凈值、根據基金管理
    人指令辦理清算交收、相關資訊披露和監督基金投資運作等行為。 
    (二)基金管理人發現基金託管人擅自挪用基金財産、未對基金財産實行分
    賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、洩露基金投資資訊等
    違反《基金法》、基金合同、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知
    基金託管人限期糾正。基金託管人收到通知後應在下一工作日及時核對並以書面
    形式給基金管理人發出回函,説明違規原因及糾正期限,並保證在規定期限內及
    時改正。在上述規定期限內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基
    金託管人改正。基金託管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于:
    提交相關資料以供基金管理人核查託管財産的完整性和真實性,在規定時間內答
    復基金管理人並改正。 
    (三)基金託管人有義務配合和協助基金管理人依照法律法規、基金合同和
    本託管協議對基金業務執行核查,包括但不限于:對基金管理人發出的書面提示,
    基金託管人應在規定時間內答覆並改正,或就基金管理人的疑義進行解釋或舉
    證;基金託管人應積極配合提供相關資料以供基金管理人核查託管財産的完整性
    和真實性。 
    (四)基金管理人發現基金託管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
    同時通知基金託管人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金託管人無正
    當理由,拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或採取拖延、欺詐等手段
    妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金管
    理人應報告中國證監會。 
    五、 基金財産的保管 
    (一)基金財産保管的原則 
    1. 基金財産應獨立於基金管理人、基金託管人的固有財産。基金財産的債
    權、不得與基金管理人、基金託管人固有財産的債務相抵銷,不同基金財産的債
    權債務,不得相互抵銷。基金管理人、基金託管人以其自有資産承擔法律責任,
    其債權人不得對基金財産行使請求凍結、扣押和其他權利。 
    2. 基金管理人、基金託管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産
    等原因進行清算的,基金財産不屬於其清算財産。 
    3. 基金託管人應安全保管基金財産。未經基金管理人依據合法程式作出的
    合法合規指令,基金託管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財産。非因基
    金財産本身承擔的債務,不得對基金財産強制執行。 
    4. 基金託管人按照規定開設基金財産的資金賬戶、證券賬戶等投資需要的
    賬戶。 
    5. 基金託管人對所託管的不同基金財産分別設置賬戶,獨立核算,分賬管
    理,確保基金財産的完整與獨立。 
    6. 基金託管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本協議的約定保管
    基金財産,如有特殊情況雙方可另行協商解決。 
    7. 對於因為基金投資産生的應收資産,應由基金管理人負責與有關當事人
    確定到賬日期並通知基金託管人,到賬日基金財産沒有到達基金賬戶的,基金托
    管人應及時通知基金管理人採取措施進行催收。由此給基金財産造成損失的,基
    金管理人應負責向有關當事人追償基金財産的損失,基金託管人對此不承擔任何
    責任。 
    8. 除依據法律法規和基金合同的規定外,基金託管人不得委託第三人託管
    基金財産。 
    (二)基金募集期間及募集資金的驗資 
    1. 基金募集期間應開立“基金募集專戶”,用於存放募集的資金。該賬戶由
    基金管理人開立。 
    2. 基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、
    基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定後,基金管理人應
    將屬於基金財産的全部資金劃入基金託管人為本基金開立的基金銀行賬戶,同時
    在規定時間內,聘請符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師事務所進行驗
    資,出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國註冊會計
    師簽字並加蓋會計師事務所公章方為有效。 
    3. 若基金募集期限屆滿或基金停止募集時,未能達到基金合同生效的條件,
    由基金管理人按規定辦理退款等事宜,基金託管人應提供充分協助。 
    (三)基金銀行賬戶的開立和管理 
    1. 基金託管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。 
    2. 基金託管人應以本基金名義在其營業機構開立基金的銀行賬戶,並根據
    基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。賬戶名稱、賬戶預留印鑒以基金管理
    人向基金託管人出具的開戶委託文件為準,基金託管人負責賬戶預留印鑒的保管
    和使用。該賬戶為不可提現賬戶。 
    3. 基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
    管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基
    金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。 
    4. 基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行保險監督管理機構的有關規定。 
    5. 在符合法律法規規定的條件下,基金託管人可以通過基金託管人專用賬
    戶辦理基金資産的支付。 
    (四)基金證券賬戶的開立和管理 
    1. 基金託管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
    為本基金開立基金託管人與本基金聯名的證券賬戶。 
    2. 基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金
    託管人和基金管理人不得出借或未經對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬
    戶,亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。 
    3. 基金證券賬戶的開立由基金託管人負責,賬戶資産的管理和運用由基金
    管理人負責。 
    4. 基金管理人為基金財産在證券經紀機構開立證券交易資金賬戶,用於基
    金財産證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交
    易清算,並與基金託管人開立的託管賬戶建立第三方存管關係。 
    基金託管人和基金管理人不得出借或轉讓證券賬戶、證券交易資金賬戶,亦
    不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業務以外的活動。本基金通過
    證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理本基金進行結算。 
    5. 若中國證監會或其他監管機構在本託管協議訂立日之後允許基金從事其
    他投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金
    託管人比照上述關於賬戶開立、使用的規定執行。 
    (五)債券託管賬戶的開設和管理 
    基金合同生效後,基金管理人代本基金向中國人民銀行發起銀行間債券市場
    準入備案,備案通過後,基金託管人代本基金根據中國人民銀行、中央國債登記
    結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規定,以本基金的名
    義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券
    託管與結算賬戶,並代表基金進行銀行間市場債券的結算,基金管理人應在過程
    中給予必要的配合。基金管理人代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主
    協議。 
    (六)定期存款賬戶的開設與管理 
    基金投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶,包括實體或虛擬賬戶。定期
    存款賬戶戶名應與託管專戶保持一致,該賬戶預留印鑒經與基金託管人商議後預
    留。基金管理人應該在合理的時間內進行定期存款的投資和支取事宜。對於任何
    的定期存款投資,基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協議,協議內容應
    至少包含起息日、到期日、存款金額、存款賬戶、存款利率、存款是否可以提前
    支取、定存到期支取賬戶、存款證實書如何交接以及存款證實書不得轉讓質押等
    條款。協議須約定基金託管人經辦行名稱、地址和賬戶,並將本基金託管專戶指
    定為唯一回款賬戶,協議中涉及基金託管人相關職責的約定須由基金管理人和基
    金託管人雙方協商一致後簽署。 
    (七)其他賬戶的開立和管理 
    1. 因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據法律法規和基金合同的規
    定開立,在基金管理人和基金託管人商議後由基金託管人負責開立。新賬戶按有
    關規定使用並管理。 
    2. 法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦
    理。 
    (八)基金財産投資的有關有價憑證等的保管 
    基金財産投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金託管
    人存放于基金託管人的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行
    間市場清算所股份有限公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳
    分公司或票據營業中心的代保管庫,保管憑證由基金託管人持有。實物證券、銀
    行存款開戶證實書等有價憑證的購買和轉讓,由基金管理人和基金託管人共同辦
    理。基金託管人對由基金託管人及基金託管人委託保管的機構以外機構實際有效
    控制的證券不承擔保管責任,但基金託管人應妥善保管憑證。 
    (九)與基金財産有關的重大合同的保管 
    與基金財産有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代表
    基金簽署的、與基金財産有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金託管人
    保管。除本協議另有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財産有關的重大
    合同包括但不限于基金年度審計合同、基金資訊披露協議及基金投資業務中産生
    的重大合同,基金管理人應保證基金管理人和基金託管人至少各持有一份正本的
    原件。重大合同的保管期限不少於法定最低期限。 
    六、指令的發送、確認及執行 
    基金管理人在運用基金財産時向基金託管人發送資金劃撥及其他款項付款
    指令,基金託管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。 
    (一)基金管理人對發送指令人員的書面授權 
    1. 基金管理人應指定專人向基金託管人發送指令。 
    2. 基金管理人應于本基金成立前三個工作日內,向基金託管人提供預留印
    鑒和授權人簽字樣本,事先書面通知(以下稱“授權通知”)基金託管人有權發
    送指令的人員名單,註明相應的交易許可權,並規定基金管理人向基金託管人發送
    指令時基金託管人確認有權發送人員身份的方法。授權通知應由基金管理人法定
    代表人或被授權簽字人簽字並加蓋公章,若由授權簽字人簽署,還應附上法定代
    表人的授權書。 
    3. 基金管理人應以傳真或其他雙方書面認可的方式向基金託管人發送授權
    通知並及時與基金託管人進行電話確認。授權文件需載明具體生效時間,載明的
    具體生效時間不得早于電話確認時間,授權文件自載明日期生效。 
    4. 基金管理人應確保原件與傳真件一致,若不一致則以生效的傳真件為準。
    基金管理人和基金託管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授權人及相
    關操作人員以外的任何人泄漏。但法律法規規定或有權機關要求的除外。 
    (二)指令的內容 
    1. 指令包括贖回、分紅付款指令、與投資有關的付款指令以及其他資金劃
    撥指令等。 
    2. 基金管理人發給基金託管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
    間、金額、收付款賬戶等,加蓋預留印鑒並由被授權人簽字。 
    3. 相關登記結算公司向基金託管人發送的結算通知視為基金管理人向基金
    託管人發出的指令。 
    (三)指令的發送、確認及執行的時間和程式 
    1. 指令的發送 
    基金管理人發送指令應採用加密傳真方式或其他基金管理人和基金託管人
    雙方書面共同確認的方式。 
    基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經營許可權和交易
    許可權內發送指令;被授權人應嚴格按照其授權許可權發送指令。對於被授權人依約
    定程式發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或
    更改對交易指令發送人員的授權,且上述授權的撤銷或更改基金管理人已在指令
    執行前按照本協議約定通知基金託管人並經基金託管人根據本協議的約定方式
    或雙方認可的方式確認後,則對於此後該交易指令發送人員無權發送的指令,或
    超許可權發送的指令,基金管理人不承擔責任,授權已更改但未經基金託管人確認
    的情況除外。 
    指令發出後,基金管理人應及時以電話方式向基金託管人確認。基金託管人
    在復核後應在規定期限內執行,不得延誤。基金託管人僅對基金管理人提交的指
    令按照本協議的約定進行表面一致性審查,基金託管人不負責審查基金管理人發
    送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和有效性,基金管理
    人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文
    件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金託管人的審核或給任何第三人
    帶來損失,基金託管人不承擔任何形式的責任。 
    基金管理人應在交易結束後將銀行間同業市場債券交易成交單加蓋授權通
    知中的預留印鑒後及時傳真給基金託管人,並電話確認。如果銀行間簿記系統已
    經生成的交易需要取消或終止,基金管理人應書面通知基金託管人。 
    基金管理人應于劃款前一日向基金託管人發送投資劃款指令並確認,如需在
    劃款當日下達投資劃款指令,在發送指令時,應為基金託管人留出執行指令所必
    需的時間,一般為兩個工作小時,基金管理人應于劃款當日15:00前向基金託管
    人發送劃款指令,15:00之後發送的,基金託管人盡力執行,但不能保證劃賬成
    功,如有特殊情況,雙方協商解決。因指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時
    間,致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。 
    對新股申購網下發行業務,基金管理人應在網下申購繳款日(T日)的前一工
    作日下班前將指令發送給基金託管人,指令發送時間最遲不應晚于T日上午
    10:00。 
    本協議項下的資金賬戶發生的銀行結算費用、銀行賬戶維護費等銀行費用,
    由基金託管人直接從資金賬戶中扣劃,無須基金管理人出具劃款指令。 
    基金託管人在收到有效指令後,將對於同一批次的劃款指令隨機執行,如有
    特殊支付順序,基金管理人應以書面或其他雙方認可的形式提前告知。 
    2. 指令的確認 
    基金託管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名
    單,並與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金託管人後,基金托
    管人應指定專人立即對有關內容及印鑒和簽名進行表面一致性審查,如有疑問必
    須及時通知基金管理人。 
    3. 指令的時間和執行 
    基金託管人對指令驗證後,應及時辦理。指令執行完畢後,基金管理人可通
    過基金託管人提供的電子渠道查詢指令執行結果。 
    基金管理人向基金託管人下達指令時,應確保基金資金賬戶有足夠的資金
    餘額,對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金託管人發出的投資指令、贖
    回、分紅資金等的劃撥指令,基金託管人可不予執行,但應立即通知基金管理人,
    由基金管理人審核、查明原因,出具書面文件確認此交易指令無效,基金託管人
    不承擔因未執行該指令造成損失的責任。 
    對於發送時資金不足的指令,基金託管人有權不予執行,但應當立即通知
    基金管理人,基金管理人確認該指令不予取消的,資金備足並通知基金託管人的
    時間視為指令收到時間。 
    (四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程式 
    基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和基金合同,指令簽
    署人員無權或超越許可權簽署劃款指令,劃款指令中重要資訊模糊不清或不全等。 
    基金管理人如需修改、撤銷或停止執行已經發送的劃款指令,應先與基金托
    管人電話聯繫。若基金託管人還未執行,基金管理人應重新發送修改劃款指令或
    在原劃款指令上註明“停止執行”字樣並由劃款指令簽署人員簽名,基金託管人
    收到修改或停止執行的劃款指令後,將按新劃款指令執行;若基金託管人已執行
    原劃款指令,則應與基金管理人電話説明。 
    基金管理人的劃款指令存在事實上未經授權、欺詐、偽造或未能及時提供授
    權通知等情形,基金託管人執行有關指令或拒絕執行有關指令而給基金管理人或
    委託財産或任何第三方帶來的損失由基金管理人承擔。 
    (五)基金託管人依照法律法規拒絕執行指令的情形和處理程式 
    若基金託管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其他有關規定,
    或者違反基金合同約定的,應當拒絕執行,立即通知基金管理人。 
    (六)基金託管人未按照基金管理人指令執行的處理方法 
    對於基金管理人發送的合法、有效指令,基金託管人由於自身原因,未按照
    基金管理人發送的指令執行,應在發現後及時採取措施予以彌補;若對基金管理
    人、基金財産或投資人造成直接損失的,由基金託管人賠償由此造成的直接損失。 
    (七)更換被授權人的程式 
        基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權,應至少提前一個
    工作日,以書面方式(以下簡稱“授權變更通知書”)通知基金託管人,同時基
    金管理人向基金託管人提供新的被授權人的姓名、許可權、預留印鑒和簽字樣本。
    基金管理人向基金託管人發出的授權變更通知書原件應加蓋公章,若由授權簽字
    人簽署,還應附上法定代表人的授權書。基金管理人應以傳真或其他雙方書面認
    可的方式向基金託管人發送授權變更通知書並及時與基金託管人進行電話確認。
    授權變更通知書需載明具體生效時間,載明的具體生效時間不得早于電話確認時
    間,授權變更通知書自載明日期生效,且原授權文件同時廢止。被授權人變更通
    知生效前,基金託管人仍應按原約定執行指令,基金管理人不得否認其效力。基
    金管理人應確保原件與傳真件一致,若不一致則以生效的傳真件為準。基金管理
    人和基金託管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授權人及相關操作人
    員以外的任何人泄漏。但法律法規規定或有權機關要求的除外。 
    基金託管人更換接收基金管理人指令的人員,應提前通過電話通知基金管理
    人。 
    (八)其他事項 
    基金託管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
    與預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管理人,基
    金託管人對執行基金管理人的合法指令對基金財産造成的損失不承擔賠償責任。 
    基金參與認購未上市債券時,基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
    同或協議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認購債券的過
    戶事宜承擔相應責任。 
    指令正本由基金管理人保管,基金託管人保管指令傳真件。當兩者不一致時,
    以基金託管人收到的業務指令傳真件為準。 
    七、 交易及清算交收安排 
    (一)選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構 
    基金管理人應制定選擇的標準和程式,並負責根據相關標準以及內部管理制
    度對有關證券經營機構進行考察後確定代理本基金證券買賣證券經營機構,並承
    擔相應責任。基金管理人和被選擇的證券經營機構簽訂證券經紀合同或其他約定
    的形式,由基金管理人通知基金託管人,並按法律法規要求在法定資訊披露報告
    中披露有關內容。基金管理人、基金託管人和證券經紀機構可就本基金參與證券
    交易的具體事項另行簽訂證券經紀服務協議。 
    基金管理人負責選擇代理本基金股指期貨交易的期貨經紀機構,並與其簽訂
    期貨經紀合同,其他事宜根據法律法規、基金合同的相關規定執行,若無明確規
    定的,可參照有關證券買賣、證券經紀機構選擇的規則執行。 
    (二)基金投資證券後的清算交收安排 
    1. 清算與交割 
    本基金通過證券經紀機構進行的交易由證券經紀機構作為結算參與人代理
    本基金進行結算;本基金通過期貨經紀機構進行的交易由期貨經紀機構作為結算
    參與人代理本基金進行結算;本基金其他證券交易由基金託管人或相關機構負責
    結算。基金管理人、基金託管人以及被選擇的證券經紀機構應根據有關法律法規
    及相關業務規則,簽訂證券經紀服務協議,用以具體明確三方在證券交易資金結
    算業務中的責任。  
    對基金管理人的資金劃撥指令,基金託管人在復核無誤後應在規定期限內執
    行不得延誤。  
    本基金投資于所有場外交易的資金匯劃,由基金託管人負責辦理。 
    證券經紀機構代理本基金財産與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
    券資金結算業務,並承擔由證券經紀機構原因造成的正常結算、交收業務無法完
    成的責任。 
    2. 交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式 
    1) 交易記錄的核對 
    基金管理人和基金託管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金份額
    凈值之前
    ,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
    致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真
    實,由此導致的損失由基金管理人承擔。 
    2) 資金賬目的核對 
    資金賬目由基金管理人與基金託管人按日核實,賬實相符。 
    3) 證券賬目的核對 
    基金管理人和基金託管人每交易日結束後核對基金證券賬目,確保雙方賬目
    相符。 
    4) 基金管理人和基金託管人每月月末核對實物證券賬目。 
    (三)基金申購和贖回業務處理的基本規定 
    1. 基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委託的登記機構負
    責。 
    2. 基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
    給基金託管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實
    性負責。基金託管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況並根據基金管理人指
    令及時劃付贖回及轉出款項。 
    3. 基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委託)的登記機構每個工作
    日15:00前向基金託管人發送前一開放日上述有關數據,並保證相關數據的準
    確、完整。 
    4. 登記機構應通過與基金託管人建立的加密系統發送有關數據,如因各種
    原因,該系統無法正常發送,雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金託管
    人發送的數據,雙方各自按有關規定保存。 
    5. 如基金管理人委託其他機構辦理本基金的登記業務,應保證上述相關事
    宜按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。 
    6. 關於清算專用賬戶的設立和管理 
    為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專
    用賬戶,該賬戶由登記機構管理。 
    7. 對於基金申購過程中産生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人
    確定到賬日期並通知基金託管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基金
    託管人應及時通知基金管理人採取措施進行催收,由此造成基金損失的,基金管
    理人應負責向有關當事人追償基金的損失。 
    8. 贖回和分紅資金劃撥規定 
    撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金託管人
    應按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金託管人不能按時撥付,
    如係非基金託管人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金託管人不承擔墊款
    義務。 
    9. 資金指令 
    除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與
    投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金託管人下達指令。 
    資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。 
    (四)申贖凈額結算 
    基金申購、贖回等款項在基金託管賬戶與“註冊登記清算賬戶”間採用軋差
    交收的結算方式。 
    基金託管賬戶與“註冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額
    交收”的原則,即按照託管賬戶當日應收資金(包括申購資金及基金轉換轉入款)
    與託管賬戶應付額(含贖回資金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費)的差額來
    確定託管賬戶凈應收額或凈應付額,以此確定資金交收額。當存在託管賬戶凈應
    收額時,基金管理人負責將託管賬戶凈應收額在當日15:00前從“註冊登記清算
    賬戶”劃到基金託管賬戶,基金託管人在資金到賬後應立即通知基金管理人進行
    賬務處理;當存在託管賬戶凈應付額時,基金管理人應在當日9:30前將劃款指
    令發送給基金託管人,基金託管行按管理人的劃款指令將託管賬戶凈應付額在當
    日12:00前劃往“註冊登記清算賬戶”,基金託管人在資金劃出後立即通知基金
    管理人進行賬務處理。 
    如果當日基金為凈應收款,基金管理人可以通過基金託管人提供的電子渠道
    查詢到賬情況,對於因基金管理人的原因造成資金未準時到賬的情況,由此産生
    的責任應由基金管理人承擔。 
    如果當日基金為凈應付款,基金託管人應根據基金管理人的指令及時進行劃
    付。對於因基金託管人的原因未準時劃付的資金,基金管理人應及時通知基金托
    管人劃付,由此産生的責任應由基金託管人承擔。 
    (五)基金轉換 
    1. 在本基金與基金管理人管理的其他基金開展轉換業務之前,基金管理人
    應函告基金託管人並就相關事宜進行協商。 
    2. 基金託管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理,具體
    資金清算和數據傳遞的時間、程式及託管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆
    時的公告執行。 
    3. 本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及基金合同的約定進行
    公告。 
    (六)基金現金分紅 
    1. 基金管理人確定分紅方案通知基金託管人,雙方核定後依照《資訊披露
    辦法》的有關規定在中國證監會規定媒介上公告。 
    2. 基金託管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理並核對後,基金管理
    人向基金託管人發送現金紅利的劃款指令,基金託管人應及時將資金劃入專用賬
    戶。 
    3. 基金管理人在下達指令時,應給基金託管人留出必需的劃款時間。 
    (七)期貨交易及清算交收 
    基金管理人所選擇的期貨公司或負責辦理基金資産的期貨交易的清算交割;
    基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發送的數據的準確性、完整性、真實性負
    責。基金管理人、基金託管人以及期貨公司應另行簽署《期貨投資託管操作備忘
    錄》,約定基金資産在期貨投資運作中的職責及義務。 
    八、基金資産凈值計算和會計核算 
    (一)基金資産凈值的計算、復核與完成的時間及程式 
    1. 基金資産凈值 
    基金資産凈值是指基金資産總值減去基金負債後的價值。 
    各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市後,該類基金資産凈值除以當日該
    類基金份額的餘額數量計算,各類基金份額凈值均精確到0.0001元,小數點後
    第5位四捨五入。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機
    制。國家另有規定的,從其規定。本基金A類基金份額和C類基金份額將分別
    計算基金份額凈值。 
    基金管理人每個估值日計算基金資産凈值及各類基金份額凈值,經基金託管
    人復核,並按規定公告。 
    2. 復核程式 
    基金管理人每估值日對基金資産進行估值後,將各類基金份額凈值結果以雙
    方約定的方式提交給基金託管人,經基金託管人復核無誤後,以約定的方式將復
    核結果提交給基金管理人,由基金管理人依據基金合同和有關法律法規對外公
    布。 
    3. 根據有關法律法規,基金資産凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
    理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關
    的會計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致意見的,
    按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公佈。 
    (二)基金資産估值方法和特殊情形的處理 
    1. 估值對象 
    基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、資産支援證券和銀行存款本息、
    應收款項、其他投資等資産及負債。 
    2. 估值方法 
    (1)證券交易所上市的有價證券的估值 
    1)交易所上市的有價證券(包括股票等),以其估值日在證券交易所掛牌的
    市價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變
    化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的,以最近交易日的市價(收
    盤價)估值;如最近交易日後經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響
    證券價格的重大事件的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整
    最近交易市價,確定公允價格。 
    2)交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種(另有規定的除外),
    選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值凈價進行估值。 
    3)交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種(另有規定的除外),選
    取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價
    進行估值。 
    4)對在交易所市場上市交易的可轉換債券,選取每日收盤價作為估值全價;
    交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價或第三方估值機構提供的相
    應品種當日的估值全價減去債券收盤價或估值全價中所含的債券應收利息得到
    的凈價進行估值。 
    5)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,採用估值技術確定公允價值。
    交易所市場掛牌轉讓的資産支援證券,採用估值技術確定公允價值,在估值技術
    難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。 
    6)對在交易所市場發行未上市或未掛牌轉讓的債券,對存在活躍市場的情
    況下,應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值;對於活躍市場報
    價未能代表估值日公允價值的情況下,應對市場報價進行調整以確認估值日的公
    允價值;對於不存在市場活動或市場活動很少的情況下,應採用估值技術確定其
    公允價值。 
    7)本基金參與轉融通證券出借業務的,按照相關法律法規和行業協會相關
    規定進行估值。 
    (2)處於流通受限期間的有價證券應區分如下情況處理: 
    1)送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的
    同一股票的估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值; 
    2)首次公開發行未上市的股票、債券,採用估值技術確定公允價值,在估
    值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值; 
    3)在發行時明確一定期限限售期的股票,包括但不限于非公開發行股票、
    首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
    票等,不包括停牌、新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票,按監
    管機構或行業協會有關規定確定公允價值。 
    (3)對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提
    供的相應品種當日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種,按照
    第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對於
    含投資人回售權的固定收益品種,回售登記截止日(含當日)後未行使回售權的
    按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市,且第三方估值機構
    未提供估值價格的債券,在發行利率與二級市場利率不存在明顯差異,未上市期
    間市場利率沒有發生大的變動的情況下,按成本估值。 
    (4)同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按證券所處的市場分別
    估值。 
    (5)本基金投資股指期貨合約,一般以估值當日結算價進行估值,估值當
    日無結算價的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化的,採用最近交易日結
    算價估值。當日結算價及結算規則以《中國金融期貨交易所結算細則》為準。 
    (6)本基金投資同業存單,按估值日第三方估值機構提供的估值凈價估值;
    選定的第三方估值機構未提供估值價格的,按成本估值。 
    (7)港股通投資持有外幣證券資産估值涉及到的主要貨幣對人民幣匯率,
    以估值日中國人民銀行或其授權機構公佈的人民幣匯率中間價或其他能反映公
    允價值的匯率為準。 
    (8)本基金投資存托憑證的估值核算,依照境內上市交易的股票進行。 
    (9)當本基金髮生大額申購或贖回情形時,基金管理人可採用擺動定價機
    制,以確保基金估值的公平性,具體處理原則與操作規範遵循相關法律法規以及
    監管部門、自律規則的規定。 
    (10)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,
    基金管理人可根據具體情況與基金託管人商定後,按最能反映公允價值的價格估
    值。 
    (11)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
    按國家最新規定估值。 
    如基金管理人或基金託管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
    序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
    對方,共同查明原因,雙方協商解決。 
    根據有關法律法規,基金資産凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
    承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會
    計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致的意見,按照
    基金管理人對基金凈值資訊的計算結果對外予以公佈。 
    3. 特殊情形的處理 
    基金管理人、基金託管人按估值方法的第(10)項進行估值時,所造成的誤
    差不作為基金資産估值錯誤處理。 
    由於不可抗力原因,或由於交易所(含銀行間市場)、指數編制機構或登記
    機構及存款銀行等第三方機構發送的數據錯誤、遺漏等原因,基金管理人和基金
    託管人雖然已經採取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現該錯誤而
    造成的基金份額凈值計算錯誤,基金管理人、基金託管人免除賠償責任。但基金
    管理人、基金託管人應積極採取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。 
    (三)基金份額凈值錯誤的處理方式 
    基金管理人和基金託管人將採取必要、適當、合理的措施確保基金資産估值
    的準確性、及時性。當某一類基金份額凈值小數點後4位以內(含第4位)發生
    估值錯誤時,視為該類基金份額凈值錯誤。 
    基金合同的當事人應按照以下約定處理: 
    1、估值錯誤類型 
    本基金運作過程中,如果由於基金管理人或基金託管人、或登記機構、或銷
    售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤,導致其他當事人遭受損失的,過錯
    的責任人應當對由於該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
    “估值錯誤處理原則”給予賠償,承擔賠償責任。 
    上述估值錯誤的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
    據計算差錯、系統故障差錯、下達指令差錯等。 
    2、估值錯誤處理原則 
    (1)估值錯誤已發生,但尚未給當事人造成損失時,估值錯誤責任方應及
    時協調各方,及時進行更正,因更正估值錯誤發生的費用由估值錯誤責任方承擔;
    由於估值錯誤責任方未及時更正已産生的估值錯誤,給當事人造成損失的,由估
    值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任;若估值錯誤責任方已經積極協調,並且
    有協助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正,則其應當承擔相應賠償責
    任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認,確保估值錯誤已得
    到更正。 
    (2)估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責,不對間接損失負責,
    並且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責,不對第三方負責。 
    (3)因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
    但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由於獲得不當得利的當事人不返還
    或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失(“受損方”),則估值錯誤責
    任方應賠償受損方的損失,並在其支付的賠償金額的範圍內對獲得不當得利的當
    事人享有要求交付不當得利的權利;如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不
    當得利返還給受損方,則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當
    得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。 
    (4)估值錯誤調整採用儘量恢復至假設未發生估值錯誤的正確情形的方式。 
    3、估值錯誤處理程式 
    估值錯誤被發現後,有關的當事人應當及時進行處理,處理的程式如下: 
    (1)查明估值錯誤發生的原因,列明所有的當事人,並根據估值錯誤發生
    的原因確定估值錯誤的責任方; 
    (2)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法對因估值錯誤造成的損失
    進行評估; 
    (3)根據估值錯誤處理原則或當事人協商的方法由估值錯誤的責任方進行
    更正和賠償損失; 
    (4)根據估值錯誤處理的方法,需要修改基金登記機構交易數據的,由基
    金登記機構進行更正,並就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。 
    4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下: 
    (1)基金份額凈值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報
    基金託管人,並採取合理的措施防止損失進一步擴大。 
    (2)錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時,基金管理人應當通報基
    金託管人並報中國證監會備案;錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時,基
    金管理人應當公告,通知基金託管人、並報中國證監會備案。 
    (3)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處理。 
    (四)暫停估值的情形 
    1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營
    業時; 
    2、因不可抗力致使基金管理人、基金託管人無法準確評估基金資産價值時; 
    3、當特定資産佔前一估值日基金資産凈值50%以上的,經與基金託管人協
    商確認後,基金管理人應當暫停估值; 
    4、法律法規、中國證監會和基金合同認定的其他情形。 
    (五)基金會計制度 
    按國家有關部門規定的會計制度執行。 
    (六)基金賬冊的建立 
    基金管理人進行基金會計核算並編制基金財務會計報告。基金管理人、基金
    託管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。基金託管人按規定製作
    相關賬冊並與基金管理人核對。若基金管理人和基金託管人對會計處理方法存在
    分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符,暫時無法搜尋到錯賬
    的原因而影響到基金凈值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。 
    (七)基金財務報表與報告的編制和復核 
    1. 財務報表的編制 
    基金財務報表由基金管理人編制,基金託管人復核。 
    2. 報表復核 
    基金託管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和基金合同的
    約定,對基金管理人編制的基金資産凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖
    回價格、基金定期報告、更新的招募説明書、基金産品資料概要、基金清算報告
    等公開披露的相關基金資訊進行復核、審查,並向基金管理人進行書面或電子確
    認。 
    3. 財務報表的編制與復核時間安排 
    1) 報表的編制 
    基金管理人應當在每月結束後5個工作日內完成月度報表的編制;在季度結
    束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制;基金招募説明書、基金産品
    資料概要的資訊發生重大變更的,基金管理人應當在三個工作日內,更新基金招
    募説明書、基金産品資料概要並登載在規定網站上,基金産品資料概要還需登載
    在基金銷售機構網站或營業網點;基金招募説明書、基金産品資料概要其他資訊
    發生變更的,基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的,基金管理人不再
    更新基金招募説明書、基金産品資料概要。中期報告在上半年結束之日起兩個月
    內予以公告;年度報告在在每年結束之日起三個月內公告。《基金合同》生效不
    足兩個月的,可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。 
    2) 報表的復核 
    基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金託管人復核;基金托
    管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金託管人應共
    同查明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。 
    基金管理人應留足充分的時間,便於基金託管人復核相關報表及報告。 
    (八)基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
    金託管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。 
    (九)本基金實施側袋機制的,應根據本部分的約定對主袋賬戶資産進行估
    值並披露主袋賬戶的基金凈值資訊,暫停披露側袋賬戶份額凈值。 
    九、基金收益分配 
    基金收益分配是指按規定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。 
    (一)基金收益分配的原則 
    基金收益分配應遵循下列原則: 
    1、由於本基金A類基金份額不收取銷售服務費,C類基金份額收取銷售服
    務費,各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同,具體收益分配安排詳見
    基金管理人屆時公告; 
    2、若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配; 
    3、本基金收益分配方式分兩種:現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現
    金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資;若投資者不選
    擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;通過紅利再投資所得基金份額將合
    並至參與分紅的份額中,其最短持有期起始日與原份額最短持有期起始日相同,
    如有多筆份額明細參與分紅,則紅利再投資份額按比例分攤至各筆明細; 
    4、同一類別每一基金份額享有同等分配權; 
    5、法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。 
    在對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況下,基金管理人可在法律
    法規允許的前提下經與基金託管人協商一致並按照監管部門要求履行適當程式
    後酌情調整以上基金收益分配原則,此項調整不需要召開基金份額持有人大會,
    但應于變更實施日前在規定媒介公告。 
    (二)基金收益分配的時間和程式 
    本基金收益分配方案由基金管理人擬定,並由基金託管人復核,依照《資訊
    披露辦法》的有關規定在規定媒介公告。 
    (三)基金收益分配中發生的費用 
    基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投
    資者的現金紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金登
    記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為對應類別的基金份額。紅利再投
    資的計算方法,依照《業務規則》執行。 
    (四)實施側袋機制期間的收益分配 
    本基金實施側袋機制的,側袋賬戶不進行收益分配,詳見招募説明書的規定。 
    十、基金資訊披露 
    (一)保密義務 
    基金託管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定進行資訊披
    露,擬公開披露的資訊在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、
    《資訊披露辦法》、《流動性風險管理規定》及其他有關規定進行資訊披露外,基
    金管理人和基金託管人對基金運作中産生的資訊以及從對方獲得的業務資訊應
    予保密。但是,如下情況不應視為基金管理人或基金託管人違反保密義務: 
    1. 非因基金管理人和基金託管人的原因導致保密資訊被披露、洩露或公開; 
    2. 基金管理人和基金託管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
    國證監會等監管機構的命令、決定所做出的資訊披露或公開。 
    (二)資訊披露的內容 
    基金的資訊披露內容主要包括基金招募説明書、基金産品資料概要、基金合
    同、託管協議、基金份額發售公告、基金合同生效公告、基金凈值資訊、基金份
    額申購、贖回價格、基金定期報告(包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
    度報告(含資産組合季度報告))、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決
    議、基金投資股指期貨、資産支援證券、港股通投資標的股票、參與轉融通證券
    出借業務的相關公告、清算報告、實施側袋機制期間的資訊披露、中國證監會規
    定的其他資訊。基金年度報告需經符合《中華人民共和國證券法》規定的會計師
    事務所審計後,方可披露。 
    本基金實施側袋機制的,相關資訊披露義務人應當根據法律法規、基金合同
    和招募説明書的規定進行資訊披露,詳見招募説明書的規定。 
    (三)基金託管人和基金管理人在資訊披露中的職責和資訊披露程式 
    1. 職責 
    基金託管人和基金管理人在資訊披露過程中應以保護基金份額持有人利益
    為宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的資訊披露事宜,
    基金託管人應當按照相關法律法規和基金合同的約定,對於本章第(二)條規定
    的應由基金託管人復核的事項進行復核,基金託管人復核無誤後,由基金管理人
    予以公佈。 
    基金管理人和基金託管人應積極配合、互相監督,保證按照法定的方式和時
    限履行資訊披露義務。 
    基金管理人應當在中國證監會規定的時間內,將應予披露的基金資訊通過規
    定媒介披露。根據法律法規應由基金託管人公開披露的資訊,基金託管人將通過
    規定媒介或基金託管人的網際網路網站公開披露。 
    當出現下述情況時,基金管理人和基金託管人可暫停或延遲披露基金相關信
    息: 
    1)不可抗力; 
    2)基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營
    業時; 
    3)法律法規、基金合同或中國證監會規定的其他情況。 
    2. 程式 
    按有關規定須經基金託管人復核的資訊披露文件,由基金管理人起草、並經
    基金託管人復核後由基金管理人公告。發生基金合同中規定需要披露的事項時,
    按基金合同規定公佈。 
    對於需要基金託管人登載在規定網站的基金合同和基金託管協議,基金管理
    人應指定專人及時向基金託管人發送,並註明披露時間,以便基金託管人可與基
    金管理
    人同步進行資訊披露。如有變更,雙方可以協商約定。對於基金管理人未
    及時向基金託管人發送基金合同和基金託管協議,造成基金託管人無法按照法律
    法規或本協議約定進行同步資訊披露的,基金託管人不承擔責任。 
    3. 資訊文本的存放 
    依法必須披露的資訊發佈後,基金管理人、基金託管人應當按照相關法律法
    規規定將資訊置備于各自住所,供社會公眾查閱、複製。投資者可以免費查閱。
    在支付工本費後可在合理時間獲得上述文件的複製件或複印件。基金管理人和基
    金託管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。 
    十一、基金費用 
    (一)基金管理費的計提比例和計提方法 
    基金管理費按前一日基金資産凈值1.00%年費率計提。計算方法如下: 
    H=E×1.00%÷當年天數 
    H為每日應計提的基金管理費 
    E為前一日的基金資産凈值 
    (二)基金託管費的計提比例和計提方法 
    基金託管費按前一日基金資産凈值的0.10 %年費率計提。計算方法如下: 
    H=E×0.10%÷當年天數 
    H為每日應計提的基金託管費 
    E為前一日的基金資産凈值 
    (三)基金的銷售服務費的計提比例和計提方法 
    本基金A類基金份額不收取銷售服務費。本基金C類基金份額銷售服務費按
    前一日C類基金份額的基金資産凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下: 
    H=E×0.40%÷當年天數 
    H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費 
    E為C類基金份額前一日的基金資産凈值 
    (四)賬戶開戶費用、證券、期貨等交易費用、基金財産劃撥支付的銀行費
    用、賬戶維護費、基金合同生效後的資訊披露費用、基金份額持有人大會費用、
    基金合同生效後與基金有關的會計師費、律師費、公證費、審計費、訴訟費和仲
    裁費、因投資港股通投資標的股票而産生的各項合理費用等根據有關法律法規、
    基金合同及相應協議的規定,列入當期基金費用。 
    基金管理人作為納稅主體有義務與所在地方稅務機關保持聯繫和溝通,確認
    相關納稅品種和相關計算方式。産品成立後基金管理人須及時向基金託管人提供
    增值稅相關稅率方案和參數方案。 
    (五)不列入基金費用的項目 
    1. 基金管理人和基金託管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
    基金財産的損失; 
    2. 基金管理人和基金託管人處理與基金運作無關的事項發生的費用; 
    3. 基金合同生效前的相關費用; 
    4. 基金管理人與標的指數供應商簽訂的相應指數許可協議約定的標的指數
    許可使用費,該費用由基金管理人承擔; 
    5. 其他根據相關法律法規及中國證監會的有關規定不得列入基金費用的項
    目。 
    (六)基金費用的調整 
    在遵守相關的法律法規並履行了必要的程式的前提下,基金管理人和基金托
    管人協商一致後可酌情降低基金管理費、基金託管費、銷售服務費。降低銷售服
    務費不需要基金份額持有人大會決議通過。基金管理人必須于新的費率實施日前
    按照《資訊披露辦法》的規定在規定媒介上刊登公告。 
    (七)本基金運作前産生的可以從基金財産中列支的相關費用由基金管理人
    墊付,運作後由基金管理人于次日起三個工作日內向基金託管人發送劃付指令,
    經基金託管人復核後於三個工作日內從基金資産中一次性支付給基金管理人。 
    (八)基金管理費、基金託管費、銷售服務費的復核程式、支付方式和時間 
    1. 復核程式 
    基金託管人對基金管理人計提的基金管理費、基金託管費、銷售服務費等,
    根據本託管協議和基金合同的有關規定進行復核。 
    2. 支付方式和時間 
    基金管理費、基金託管費、銷售服務費每日計提,按月支付。由基金管理人
    于次月首日起3個工作日內向基金託管人發送基金管理費、基金託管費、銷售服
    務費劃付指令,經基金託管人復核後於3個工作日內從基金財産中一次性支付。 
    若遇法定節假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的,順延至最近可
    支付日支付。 
    (九)違規處理方式 
    基金託管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
    有關規定從基金財産中列支費用時,基金託管人可要求基金管理人予以説明解
    釋,如基金管理人無正當理由,基金託管人可拒絕支付。 
    (十)實施側袋機制期間的基金費用 
    本基金實施側袋機制的,與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支,但
    應待側袋賬戶資産變現後方可列支,不得收取管理費,詳見招募説明書的規定。 
    十二、基金份額持有人名冊的保管 
    基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
    基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,保存期
    自基金賬戶銷戶之日起不少於20年,基金管理人和基金託管人應分別保管基金
    份額持有人名冊,保存期限不少於法定最低期限。如不能妥善保管,則按相關法
    規承擔責任。 
    基金管理人應及時以雙方認可的方式向基金託管人提交基金份額持有人名
    冊。每年6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日
    內提交;基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份
    額持有人名冊應于發生日後十個工作日內提交。因基金管理人未能及時提供或提
    供資訊有誤的,基金託管人不承擔相關責任。 
    在基金託管人要求或編制中期報告和年報前,基金管理人應將有關資料送交
    基金託管人,不得無故拒絕或延誤提供,並保證其的真實性、準確性和完整性。
    基金託管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用於基金託管業務以外的其他
    用途,並應遵守保密義務。 
    十三、基金有關文件檔案的保存 
    (一)檔案保存 
    基金管理人應保存基金財産管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
    料。基金託管人應保存基金託管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
    基金管理人和基金託管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少於法定最低期
    限。 
    (二)合同檔案的建立 
    1. 基金管理人簽署重大合同文本後,應及時將合同文本正本送達基金託管
    人處,基金管理人應保證基金管理人和基金託管人至少各持有一份正本的原件。 
    2. 基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議
    傳真基金託管人。 
    (三)變更與協助 
    若基金管理人/基金託管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更後的接
    任人接收相應文件。 
    (四)基金管理人和基金託管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
    基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務並保存,保存期限不少於法定
    最低期限。 
    十四、基金管理人和基金託管人的更換 
    (一)基金管理人的更換 
    1. 基金管理人的更換條件 
    有下列情形之一的,基金管理人職責終止: 
    1) 基金管理人被依法取消基金管理資格; 
    2) 基金管理人被基金份額持有人大會解任; 
    3) 基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破産;  
    4) 法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。 
    2. 基金管理人的更換程式 
    更換基金管理人必須依照如下程式進行: 
    1)提名:新任基金管理人由基金託管人或由單獨或合計持有10%以上(含
    10%)基金份額的基金份額持有人提名; 
    2)決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止後6個月內對被提名的
    基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
    之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效; 
    3)臨時基金管理人:新任基金管理人産生之前,由中國證監會指定臨時基金
    管理人; 
    4)備案:基金份額持有人大會更換基金管理人的決議自通過之日起五日內報
    中國證監會備案; 
    5)公告:基金管理人更換後,由基金託管人在更換基金管理人的基金份額持
    有人大會決議生效後2日內在規定媒介公告; 
    6)交接:基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善保管基金管理業務資料,
    及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨時基
    金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與
    基金託管人核對基金資産總值和凈值; 
    7)審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請符合《中華人
    民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財産進行審計,並將審計結果予以
    公告,同時報中國證監會備案;審計費用在基金財産中列支; 
    8)基金名稱變更:基金管理人更換後,如果原任或新任基金管理人要求,應
    按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。 
    (二)基金託管人的更換 
    1. 基金託管人的更換條件 
    有下列情形之一的,基金託管人職責終止: 
    1) 基金託管人被依法取消基金託管資格; 
    2) 基金託管人被基金份額持有人大會解任; 
    3) 基金託管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣佈破産;  
    4) 法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。 
    2. 基金託管人的更換程式 
    1) 提名:新任基金託管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上(含
    10%)基金份額的基金份額持有人提名; 
    2) 決議:基金份額持有人大會在基金託管人職責終止後6個月內對被提名
    的基金託管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
    分之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效; 
    3) 臨時基金託管人:新任基金託管人産生之前,由中國證監會指定臨時基
    金託管人; 
    4) 備案:基金份額持有人大會更換基金託管人的決議自通過之日起五日內
    報中國證監會備案; 
    5) 公告:基金託管人更換後,由基金管理人在更換基金託管人的基金份額
    持有人大會決議生效後2日內在規定媒介公告; 
    6) 交接:基金託管人職責終止的,應當妥善保管基金財産和基金託管業務
    資料,及時辦理基金財産和基金託管業務的移交手續,新任基金託管人或者臨時
    基金託管人應當及時接收。新任基金託管人或臨時基金託管人與基金管理人核對
    基金資産總值和凈值; 
    7) 審計:基金託管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請符合《中華
    人民共和國證券法》規定的會計師事務所對基金財産進行審計,並將審計結果予
    以公告,同時報中國證監會備案。審計費用在基金財産中列支。 
    (三)基金管理人與基金託管人同時更換 
    1. 提名:如果基金管理人和基金託管人同時更換,由單獨或合計持有基金
    總份額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金託管人; 
    2. 基金管理人和基金託管人的更換分別按上述程式進行; 
    3. 公告:新任基金管理人和新任基金託管人應在更換基金管理人和基金托
    管人的基金份額持有人大會決議生效後2日內在規定媒介上聯合公告。 
    (四)新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業務,或新基金託管人
    或臨時基金託管人接收基金財産和基金託管業務前,原任基金管理人或原任基金
    託管人應依據法律法規和《基金合同》的規定繼續履行相關職責,並保證不做出
    對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金託管人在繼續
    履行相關職責期間,仍有權按照基金合同的規定收取基金管理費或基金託管費。 
    (五)本部分關於基金管理人、基金託管人更換條件和程式的約定,凡是直 
    接引用法律法規的部分,如法律法規修改導致相關內容被取消或變更的,基金管
    理人與基金託管人協商一致並提前公告後,可直接對相應內容進行修改和調整,
    無需召開基金份額持有人大會審議。 
    十五、禁止行為 
    本協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于: 
    (一)基金管理人、基金託管人將其固有財産或者他人財産混同於基金財産
    從事證券投資。 
    (二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財産,基金託管人不公平
    地對待其託管的不同基金財産。 
    (三)基金管理人、基金託管人利用基金財産為基金份額持有人以外的第三
    人牟取利益。 
    (四)基金管理人、基金託管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
    失。 
    (五)基金管理人、基金託管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
    按法律法規規定的方式公開披露的資訊。 
    (六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金託管人發出投資指令和贖
    回、分紅資金的劃撥指令,或違規向基金託管人發出指令。 
    (七)基金管理人、基金託管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員
    和其他從業人員相互兼職。 
    (八)基金託管人私自動用或處分基金財産,根據基金管理人的合法指令、
    基金合同或託管協議的規定進行處分的除外。 
    (九)基金財産用於下列投資或者活動: 
    1. 承銷證券; 
    2. 違反規定向他人貸款或者提供擔保; 
    3. 從事承擔無限責任的投資; 
    4. 買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外; 
    5. 向其基金管理人、基金託管人出資; 
    6. 從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動; 
    7. 法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動; 
    法律、行政法規或監管部門取消或變更上述限制,如適用於本基金,基金管
    理人在履行適當程式後,則本基金投資不再受相關限制,或以變更後的規定為準,
    不需要經基金份額持有人大會審議,但需提前公告。 
    (十)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、行政法規有關
    規定,由中國證監會規定禁止基金管理人、基金託管人從事的其他行為。 
    十六、託管協議的變更、終止與基金財産的清算 
    (一)本託管協議的變更程式 
    本託管協議雙方當事人經協商一致,可以對本託管協議進行修改。修改後的
    新託管協議,其內容不得與基金合同的規定有任何衝突。基金託管協議的變更報
    中國證監會備案。 
    (二)基金託管協議終止出現的情形 
    1. 基金合同終止; 
    2. 基金託管人解散、依法被撤銷、破産或由其他基金託管人接管基金資産; 
    3. 基金管理人解散、依法被撤銷、破産或由其他基金管理人接管基金管理
    權; 
    4. 發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。 
    (三)基金財産的清算 
    1. 基金財産清算小組 
    1) 自出現基金合同終止事由之日起30個工作日內成立清算小組,基金管理
    人組織基金財産清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。 
    2) 基金財産清算小組成員由基金管理人、基金託管人、符合《中華人民共
    和國證券法》規定的註冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財
    産清算小組可以聘用必要的工作人員。 
    3) 基金財産清算小組負責基金財産的保管、清理、估價、變現和分配。基
    金財産清算小組可以依法進行必要的民事活動。 
    2. 基金財産清算程式 
    基金合同終止情形出現後,應當按法律法規和基金合同的有關規定對基金財
    産進行清算。基金財産清算程式主要包括: 
    1) 基金合同終止情形出現時,由基金財産清算小組統一接管基金; 
    2) 對基金財産和債權債務進行清理和確認; 
    3) 對基金財産進行估值和變現; 
    4) 製作清算報告; 
    5) 聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報
    告出具法律意見書; 
    6) 將清算報告報中國證監會備案並公告; 
    7) 對基金剩餘財産進行分配。 
    基金財産清算的期限為6個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
    能及時變現的,清算期限相應順延。 
    3. 清算費用 
    清算費用是指基金財産清算小組在進行基金財産清算過程中發生的所有合
    理費用,清算費用由基金財産清算小組優先從基金剩餘財産中支付。 
    4. 基金財産清算剩餘資産的分配: 
    依據基金財産清算的分配方案,將基金財産清算後的全部剩餘資産扣除基金
    財産清算費用、交納所欠稅款並清償基金債務後,按基金份額持有人持有的基金
    份額比例進行分配。 
    5. 基金財産清算的公告 
    清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財産清算報告經符合《中華人
    民共和國證券法》規定的會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報
    中國證監會備案並公告。基金財産清算公告于基金財産清算報告報中國證監會備
    案後5個工作日內由基金財産清算小組進行公告。基金財産清算小組應當將清算
    報告登載在規定網站上,並將清算報告提示性公告登載在規定報刊上。 
    6. 基金財産清算賬冊及文件的保存 
    基金財産清算賬冊及有關文件由基金託管人保存,保存期限不少於法定最低
    期限。 
    十七、違約責任 
    (一)基金管理人、基金託管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,
    應當承擔違約責任。 
    (二)基金管理人、基金託管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
    或者基金合同和本託管協議約定,給基金財産或者基金份額持有人造成損害的,
    應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財産或者基金份額
    持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償,僅限于直接損失。 
    (三)一方當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠
    償;給基金財産造成損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有權利及義
    務代表基金向違約方追償。但是如發生下列情況,當事人免責: 
    1、不可抗力; 
    2、基金管理人、基金託管人按照當時有效的法律法規或中國證監會的規定
    作為或不作為而造成的損失等; 
    3、基金管理人由於按照基金合同規定的投資原則投資或不投資造成的直接
    損失等; 
    4、非因基金管理人、基金託管人的故意或重大過失造成的電腦系統故障、
    網路故障、通訊故障、電力故障、電腦病毒攻擊及其他意外事故所導致的損失
    等; 
    5、基金託管人對存放或存管在基金託管人以外機構的基金資産,或交由證券
    公司、期貨公司等其他機構負責清算交收的基金資産(包括但不限于期貨保證金
    賬戶內的資金、期貨合約等)及其收益,由於該機構欺詐、故意、疏忽、過失或
    破産等原因給本基金資産造成的損失等。 
    (四)一方當事人違約,另一方當事人在職責範圍內有義務及時採取必要的
    措施,盡力防止損失的擴大。沒有採取適當措施致使損失擴大的,不得就擴大的
    損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。 
    (五)違約行為雖已發生,但本託管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保
    護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金託管人應當繼續履行本託管
    協議。 
    (六)由於基金管理人、基金託管人不可控制的因素導致業務出現差錯,基
    金管理人和基金託管人雖然已經採取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未
    能發現錯誤或未能避免錯誤發生的,由此造成基金財産或投資人損失,基金管理
    人和基金託管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金託管人應積極採取必要的
    措施消除或減輕由此造成的影響。 
    十八、爭議解決方式 
    因本託管協議産生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,
    協商、調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員
    會,按照該會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終
    局的,對各方當事每人平均有約束力,除非仲裁裁決另有規定,仲裁費由敗訴方承擔。 
    爭議處理期間,本託管協議雙方當事人應恪守基金管理人和基金託管人職
    責,各自繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本託管協議規定的義務,維護
    基金份額持有人的合法權益。 
    本協議受中國法律(不含港澳臺立法)管轄並從其解釋。 
    十九、託管協議的效力 
    雙方對託管協議的效力約定如下: 
    (一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的託管協議草
    案,應經託管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或簽章,
    協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改託管協議草案。託管協議以經中國證
    監會註冊的文本為正式文本。 
    (二)託管協議自基金管理人、基金託管人法定代表人或授權代表簽字或蓋
    章並加蓋雙方公章/合同專用章之日起成立,自基金合同生效之日起生效。託管
    協議的有效期自其生效之日起至基金財産清算結果報中國證監會備案並公告之
    日止。 
    (三)託管協議自生效之日起對託管協議當事人具有同等的法律約束力。 
    (四)本託管協議一式三份,協議雙方各持一份,上報監管部門一份,每份
    具有同等的法律效力。 
    二十、其他事項 
    如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人應
    予以配合,承擔司法協助義務。 
    除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約定。本協議未
    盡事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定協商辦理。 
    (本頁為《工銀瑞信中證500六個月持有期指數增強型證券投資基金託管協議》
    簽署頁,無正文) 
    基金管理人:工銀瑞信基金管理有限公司(蓋章) 
    法定代表人或授權代表(簽字或簽章):                    
    基金託管人:中國民生銀行股份有限公司(蓋章) 
    法定代表人或授權代表(簽字或簽章):                    
    簽訂地點: 中國北京 
    簽 訂 日: 2021年    月    日 
    
    

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